关于开展全县卫生计生系统2018年财务工作监督检查的通知

县城各医疗卫计单位，各乡镇（中心）卫生院，各社区卫生服务站：

为了加强财务管理，落实财经制度，进一步规范财务行为，保证各项收入的合理使用，减少财务工作中出现的违规违纪现象的发生，经研究决定，于即日起对县城各医疗卫计单位，各乡镇（中心）卫生院，各社区卫生服务站进行一次财务工作监督检查，现就有关事项通知如下： 
     一、检查目的 
     通过检查，增强各单位贯彻落实国家财经政策的自觉性，进一步规范各单位财务管理工作行为，找出财务管理中存在的不足，并进行有针对性的改进。 
     二、检查内容 
    1、主要检查2017年度、2018年1-4月份收支账簿、凭证，是否合理安排支出，是否存在超标准现象，同时重点检查各类费用开支的执行情况；

2、差旅费报销是否按照中共海原县委办公室、海原县人民政府办公室《关于印发<海原县党政机关差旅费管理办法（暂行）>的通知》（海党办发〔2017〕42号）、中共海原县委办公室、海原县人民政府办公室《关于印发<海原县党政机关差旅费管理办法（暂行）>补充规定的通知》（海党办发〔2017〕73号）的规定执行。

3、是否严格执行《海原县人民政府办公室关于印发海原县

行政事业单位资产管理暂行办法的通知》（海政办发〔2017〕210号）规定，国有资产采购、处置是否按规定程序办理，是否存在未经批准擅自处置固定资产，报废设备有无私自处理。 
    4、基本公共卫生服务项目资金是否严格执行《自治区财政厅 自治区人力资源和社会保障厅  自治区卫生和计划生育委员会 自治区食品药品监督管理局关于印发<宁夏公共卫生服务补助资金管理暂行办法>的通知》（宁财（社）发〔2016〕588号）规定执行。

5、各独立核算单位是否建立、完善了本部门的内部核算体系，是否按照财务管理制度的规定制定了相应的分工管理职责，签审程序是否完备，重点检查单位内部控制制度，稽核制度和财务报销制度是否健全。

6、医疗收入是否按规定要求上缴国库，是否存在截留，坐支、挪用情况，是否存在收款不入账，重点检查私设“账外账”和“小金库”的行为。

7、是否存在不按政策规定滥发奖金、补贴、福利等行为。 

    三、检查的时间安排

本次检查拟定于2018年4月19日开始，具体检查时间临时通知。

四、检查组人员安排

组  长：田进生

成  员：马海东      南化忠     杨生智  

罗茂福      赵钱广     李生秀

五、相关要求

　 （一）这次财务检查是进一步提高各单位财务管理水平，强化会计监督职能，加强财务内审工作的必要步骤，也是检验和考核各单位财务内审工作的一把尺子，各单位要高度重视，认真对待。

　 （二）各被检查单位要按照检查内容和检查组的要求，提供客观真实的财务资料，并针对本单位财物运行情况及存在问题组织好相关汇报材料，积极配合检查组开展工作。

　 （三）对此次专项财务检查情况，将在全系统进行通报。

                                     海原县卫生和计划生育局

                                       2018年4月18日

（此件公开发布）