海原县2022年1-4月份财政预算执行情况

一、一般公共预算收支情况

(一)基本情况

2022年1-4月份,全县一般公共预算收入完成8250万元,完成年度预算35.1%,同比增长9.9%。

---税收收入完成4275万元,完成年度预算30.3%,同比下降2.4%。其中:主体税种增值税完成1007万元,完成年度预算的23.4%,同比下降27.1%;企业所得税完成600万元,完成年度预算的35.3%,同比增长0.8%;个人所得税完成29万元,完成年度预算的4.8%,同比下降69.1%。

---非税收入完成3975万元,完成年度预算的42.3%,同比增长27.1%。

1-4月份,全县一般公共预算支出完成224180万元,完成变动预算的44.8%,同比增长1.9%。

(二)预算执行特点及分析

财政收入增速逐月放缓,入库进度超序时进度。1-4月份,我县一般公共预算收入完成8250万元,完成年度预算的35.1%,同比增长9.9%,较2月、3月分别回落49.3个和10.6个百分点,增幅近3个月呈逐月回落态势。从入库进度看,全县一般公共预算收入超序时进度1.8个百分点,超收417万元。其中:税收收入完成年度预算的30.3%,落后序时进度3.0个百分点,短收425万元;非税收入完成年度预算的42.3%,超序时进度9.0个百分点,超收842万元。

税收收入小幅下降,小税种贡献突出。1-4月份,税收收入完成4275万元,同比下降2.4%。分税种看,增值税、企业所得税、个人所得税三个主体税种共完成1636万元,同比减收434万元,下降21.0%;城建税等小税种共完成2639万元,同比增收329万元,增长14.2%,占税收收入61.7%。税收收入增减的主要原因:一是耕地占用税完成848万元,同比增收307万元,增长56.7%。主要是甘盐池光伏项目宁夏原光新能源技术开发有限公司一次性入库耕地占用税479万元,同比增收479万元,占1-4月份耕地占用税的56.5%。二是增值税完成1007万元,同比减收374万元,下降27.1%。主要是受疫情及落实减税政策影响,股份制企业增值税和其他增值税合计完成561万元,同比减收333万元,下降37.2%。

非税收入继续高位运行,呈现“三升三降”特点。1-4月份,非税收入完成3975万元,同比增长27.1%,增幅较上月下降9.5个百分点,但仍在高位运行。分项目看,非税收入呈现“三升三降”特点,行政事业性收费收入、国有资源(资产)有偿使用收入、捐赠收入三个收费项目实现正增长;专项收入、罚没收入、政府住房基金收入三个收费项目为负增长。非税收入增减的主要原因:一是行政事业性收费收入完成836万元,同比增收481万元,增长1.4倍。主要是海平高速公路占用耕地,耕地开垦费完成640万元,同比增收640万元。二是国有资源(资产)有偿使用收入完成1172万元,同比增收566万元,增长93.4%。主要是落实中卫市审计局审计要求,预算单位2020-2021年利息收入上缴国库,利息收入完成1038万元,同比增收970万元。三是捐增收入完成350万元,同比增收327万元,增长14.2倍。主要是华润慈善基金会向我县曹洼乡捐赠建设千头肉牛养殖场项目一次性增收300万元。四是专项收入完成109万元,同比减收215万元,下降66.4%。主要是农田水利建设资金收入同比减收190万元,下降100.0%。五是罚没收入完成324万元,同比减收235万元,下降42.0%。主要是其他一般罚没收入完成45万元,同比减收204万元,下降81.9%。

财政支出实现小幅增长,重点支出保障有力。1-4月份,我县一般公共预算支出完成224180万元,完成变动预算的44.8%,超序时进度11.5个百分点,同比增长1.9%。分月份看,1-4月份累计增幅分别为46.3%、17.0%、6.0%、1.9%,呈现“高开低走”态势。其中教育、社会保障和就业、卫生健康、节能还保、城乡社区、农林水、交通运输、住房保障等民生支出共支出199420万元,同比增支6468万元,增长3.4%,高于一般公共预算支出增幅1.5个百分点,占一般公共预算支出比例高达89.0%。财政支出增减的主要原因:一是城乡社区支出完成22920万元,同比增支11715万元,增长104.6%。主要是今年县城街道改造、供热管道建设等民生项目陆续开工建设,城乡社区公共设施支出完成16952万元,同比增支11669万元,增长2.2倍。二是住房保障支出完成35545万元,同比增支5373万元,增长17.8%。主要是保障性安居工程支出完成22500万元,同比增支2861万元,增长14.6%;提前拨付职工住房公积金,住房改革支出完成13044万元,同比增支2511万元,增长23.8%。三是农林水支出完成28642万元,同比减支5165万元,下降15.3%。主要是农村综合改革完成7171万元,同比减支7039万元,下降49.5%。

二、政府性基金收支情况

(一)政府性基金收入情况

1-4月份,全县政府性基金预算收入完成380万元,完成年度预算的6.3%,落后序时进度27.0个百分点,同比下降86.7%。

(二)政府性基金支出情况

    1-4月份,政府性基金预算支出完成2524万元,完成年度预算的9.7%,落后序时进度23.6个百分点,同比增长2.2倍。