海原县2021年上半年财政预算执行情况

一、一般公共预算收支基本情况

2021年上半年，全县一般公共预算收入完成11436万元，完成年度预算51.1%，同比增长13.7%。

---税收收入完成6369万元，完成年度预算50.5%，同比增长32.9%。其中:主体税种增值税完成1869万元，完成年度预算的45.6%，同比增长48.1%；企业所得税完成675万元，完成年度预算的42.2％，同比下降21.1%。个人所得税完成176万元，完成年度预算的29.3％，同比下降4.3%。

---非税收入完成5067万元，完成年度预算的51.7%，同比下降3.8%。

上半年，全县一般公共预算支出完成347966万元，完成变动预算的63.5%，同比增长0.03%。

二、预算执行特点及分析

财政收入增长稳中有降，实现“双过半” 目标任务。今年以来，我县紧紧围绕年初确定的财政收入工作目标，明确责任，突出重点，全面落实征管责任，依法加强收入征管，努力挖掘增收潜力，确保应收尽收，超额实现收入时间、目标“双过半”。上半年，全县一般公共预算收入完成11436万元，同比增长13.7%。从收入增幅看，上半年一般公共预算收入增幅分别为13.9%、23.3%、19.1%、16.1%、25.4%和13.7%，一直在“13%-25%”区间内运行，增长比较平稳，但总体有所下降。从收入进度看，上半年，一般公共预算收入完成年度预算的51.1%，超序时进度1.1个百分点，超收236万元。其中：税收收入完成年度预算的50.5%，超序时进度个0.5百分点，超收69万元；非税收入完成年度预算的51.7%，超序时进度1.7个百分点，超收167万。

税收收入增长有所放缓但仍高位运行。上半年，税收收入完成6369万元，同比增长32.9%。较一季度末、5月份分别下降16.5个百分点和10.0个百分点，增幅有所回落。分月份看，1-6月份增幅分别为-5.3%、25.6%、49.4%、32.3%、42.9%和32.9%，近5个月一直在“25%-50%”的区间内高位运行。今年税收收入增长的主要原因：一是增值税完成1869万元，同比增收607万元，增长48.1%。主要是股份制企业增值税完成986万元，同比增收851万元，增长6.3倍。二是耕地占用税完成988万元，同比增收899万元，增长10.1倍。主要是华润风电（海原）有限公司入库税款462万元，同比增收436万元，增长16.8倍；宁夏公路管理中心入库税款245万元，同比增收213万元，增长6.7倍。

非税收入年内再次出现小幅下降，月度之间波动较大。今年非税收入从年初的受去年翘尾以及基数较低影响的高增长，逐渐向正常轨道回归。上半年，非税收入完成5067万元，同比下降3.8%，是今年3月份以来再次负增长。分月份看，今年1-3月份，增幅呈断崖式下降态势，从1月份的794.1%下降到3月份的-5.9%，4-5月份逐月攀升到8.8%，6月份再次下滑至目前的-3.8%。今年非税收入增减的主要原因：一是行政事业性收费收入完成983万元，同比增收756万元，增长3.3倍。主要是今年公立幼儿园保育费纳入预算管理，公办幼儿园保育费完成497万元，同比增收497万元；水务局加大执法力度，水土保持补偿费完成442万元，同比增收359万元，增长4.3倍。二是政府住房基金收入完成1821万元，同比增收544万元，增长42.6%。主要是公共租赁住房租金收入完成1090万元，同比增收373万元，增长52.0%。三是专项收入完成769万元，同比减收734万元，下降48.8%。主要是今年政府挂牌出让的土地成交量大幅下降，按国有土地使用权出让收入计提的教育资金收入、农田水利建设资金收入两项共完成580万元，同比减收808万元，下降58.2%。

财政支出与上年同期持平，八项支出保障有力。今年以来，我县积极调整和优化支出结构，提高预算下达和资金支出效率，合理统筹和调度资金，支出进度进一步加快，为全县经济稳增长提供了有力保障。上半年，一般公共预算支出完成347966万元，完成变动预算的63.5%，超序时进度13.5个百分点，同比增长0.03%。分月份看，1-6月份增幅分别为-8.4%、-45.3%、-5.0%、-6.4%、-6.0%和0.03%，受当月支出增长较快（24.3%）影响，本月财政支出结束了5个月的持续负增长局面。一般公共预算支出中：与服务业相关的“八项非营利性服务业财政支出” 累计完成259786万元，同比增支70227万元，增长37.0%，占一般公共预算支出的比重为74.7%，较上年同期提高20.2个百分点。今年财政支出增减的主要原因：一是社会保障和就业支出完成70377万元，同比增支13912万元，增长24.6%。主要是行政事业单位养老支出完成32885万元，同比增支25311万元，增长3.3倍。二是住房保障支出完成57462万元，同比增支10572万元，增长22.5%。主要是保障性安居工程支出完成46912万元，同比增支10585万元，增长29.1%。三是卫生健康支出完成24499万元，同比减支17054万元，下降41.0%。主要是财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助支出实行市级统筹，同比减支18332万元，下降100.0%。四是农林水支出完成81795万元，同比减支18712万元，下降18.6%。主要是上年同期因脱贫攻坚支出基数较大，今年扶贫支出完成36950万元，同比减支16914，下降31.4%。