海原县2020年1-10月份财政预算执行情况

二、预算执行特点及分析

（一）财政收入形势积极向好，累计增幅年内首次实现正增长。从入库进度看，1-10月份，全县一般公共预算收入完成年度预算的84.9%，超序时进度1.6个百分点，超收340万元。其中：税收收入完成年度预算的71.2%，落后序时进度个12.1百分点，短收1662万元；非税收入完成年度预算的109.3%，超序时进度26.0个百分点，超收2002万元。

（二）税收收入降幅持续收窄，主体税种增势有所增强。1-10月份，全县税收收入完成9755万元，同比下降0.7%，与一季度末、二季度末、三季度末相比分别收窄36.0个百分点、22.1个百分点和7.5个百分点,降幅继续保持收窄态势。其中：与经济紧密关联的三个主体税种增值税、企业所得税、个人所得税合计完成4814万元，同比增长2.0%，高于税收收入增幅2.7个百分点，占税收收入的比重为49.3%，较上月提高0.6个百分点。本月税收收入增长的主要原因：一是企业所得税完成379万元，同比增收129万元，增长51.6%；二是契税完成526万元，同比增收473万元，增长8.9倍。

（三）非税收入当月小幅下降，累计增幅有所回落。10月份，全县非税收入完成477万元，同比下降9.5%。受当月下降影响，1-10月份，全县非税收入完成8418万元，同比增长8.5%，较9月份回落1.3个百分点。本月非税收入增减的主要原因是：一是行政事业性收费收入完成337万元，同比增收323万元，增长23.1倍；二是专项收入完成477万元，同比减收210万元，下降88.2%；三是政府住房基金收入完成0万元，同比减收167万元，下降100.0%。

（四）财政支出增幅低位徘徊，支出进度落后序时进度。1-10月份，县一般公共预算支出完成524487万元，完成变动预算的81.9%，落后序时进度1.4个百分点，同比增长1.5%。分月份看，1-10月份累计增幅分别为48.2%、-1.4%、1.1%、2.1%、2.8%、3.4%、2.9%、0.7%、-4.2%和1.5%。近9个月一直在“-4.2%至3.5%”的区间内徘徊。一般公共预算支出中：与服务业相关的“八项非营利性服务业财政支出” 累计完成285881万元，同比增支513万元，增长1.8%，八项支出占一般公共预算支出的比重为54.5%，较上年同期回落0.7个百分点。本月财政支出增减的主要原因：一是社会保障和就业支出完成7565万元，同比增支3244万元，增长75.1%；二是卫生健康支出完成3196万元，同比增支2002万元，增长1.7倍；三是农林水支出完成16873万元，同比增支11475万元，增长2.1倍；三是住房保障支出完成9980万元，同比增支4510万元，增长82.4%。