海原县2020年1-9月份财政预算执行情况

一、一般公共预算收支情况

1-9月份,全县一般公共预算收入完成1.61亿元,完成年度预算75.0%,同比持平。其中,税收收入完成0.81亿元,完成年度预算59.2%,同比下降8.2%;非税收入完成0.79亿元,完成年度预算的103.1%,同比增长9.8%。

1-9月份,一般公共预算支出完成46.95亿元,完成变动预算的75.2%,同比下降4.2%。

二、预算执行特点及分析

(一)财政收入与上年基本持平,入库进度完成序时进度。1-9月份,全县一般公共预算收入累计完成1.61亿元,同比下降0.1%,累计降幅较一季度、二季度分别收窄30.5个、16.1个百分点,降幅持续收窄。从收入进度看,1-9月份,一般公共预算收入完成年度预算的75.0%,完成序时进度。其中:税收收入完成年度预算的59.2%,落后序时进度15.8个百分点,短收0.22亿元;非税收入完成年度预算的103.1%,超序时进度28.1个百分点,超收0.22亿元。

(二)税收收入延续负增长态势,但下降幅度持续收窄。1-9月份,全县税收收入完成0.81亿元,同比下降8.2%。今年受疫情和减税政策等多重因素影响,税收收入一直负增长运行。分月份看,降幅总体呈“前期下滑,后期攀升”态势。今年1-3月份,降幅呈逐月下滑态势,从1月份的-13.3%逐月下滑到3月份的-36.7%,4-9月份降幅呈逐月攀升态势,从3月份的-36.7%攀升至9月份的-8.2%,降幅月均收窄4.75个百分点。今年税收收入增减的主要原因:一是土地增值税完成0.06亿元,同比增收0.03亿元,增长80.9%。二是增值税完成0.25亿元,同比减收0.02亿元,下降7.0%。三是耕地占用税完成0.03亿元,同比减收0.06亿元,下降67.3%。

(三)非税收入增长继续加快,已提前完成全年预算任务。1-9月份,非税收入完成0.79亿元,同比增长9.8%,较1、2季度、8月份分别上升34.6、19.0和8.8个百分点。今年上半年,非税收入一直负增长运行,但从3月份开始降幅呈现逐月收窄态势,7月份由负增长转为正增长后,增速继续加快,9月份创年内增幅新高。从收入进度看,非税收入完成年度预算的103.1%,已提前3个月完成了全年预算任务。今年非税收入增减的主要原因:一是专项收入完成0.27亿元,同比增收0.23亿元,增长6.1倍。二是国有资源(资产)有偿使用收入完成0.12亿元,同比增收0.09亿元,增长4.1倍。三是捐赠收完成0.11亿元,同比减收0.19亿元,下降64.1%。

(四)财政支出出现负增长,八项支出结构有所提升。1-9月份,一般公共预算支出累计完成46.95亿元,完成变动预算的75.2%,超序时进度0.2个百分点,同比下降4.2%。其中:与服务业相关的“八项非营利性服务业财政支出” 累计完成26.24亿元,同比减支0.88亿元,下降3.25%。占一般公共预算支出的比重为55.8%,较第2季度和上年同期分别上升2.0个百分点和0.5个百分点。今年财政支出增减的主要原因:一是教育支出完成7.65亿元,同比增支0.69亿元,增长10.0%。二是住房保障支出完成5.85亿元,同比增支0.62亿元,增长11.8%。三是城乡社区支出完成1.68亿元,同比减支1.13亿元,下降40.2%。四是农林水支出完成12.62亿元,同比减支0.71亿元,下降5.3%。