海原县一季度财政预算执行情况简析

一、一般公共预算收支情况

(一)基本情况

一季度,全县一般公共预算收入完成6873万元,完成年度预算32.7%,同比增长73.9%。税收收入完成3394万元,完成年度预算25.1%,同比增长71.1%。非税收入完成3479万元,完成年度预算的46.4%,同比增长76.8%。一季度,全县一般公共预算支出完成176123万元,完成变动预算的43.0%,同比增长38.6%。

(二)预算执行特点及分析

财政收入开局良好,收入质量有待提高。在全国经济下行压力下,我县财政收入数据形势喜人。一是收入实现高速增长。二是入库进度超序时进度。一季度,全县一般公共预算收入完成年度预算的32.7%,超序时进度7.7个百分点,超收1623万元。三是收入质量有所下降。一季度,全县税收收入累计完成3394万元,占一般公共预算收入的比重为49.4%,较上年同期和上月分别下降0.8个和7.5百分点,收入质量有待提高。

主体税种增长乏力,中小税种增势强劲。今年以来,受减税降费政策影响,本年增值税、企业所得税、个人所得税三个主体税种收入均低于上年同期,与此相反,其他中小税种成倍增长。非税收入大幅增长,支撑收入快速增长。一季度,非税收入完成3479万元,同比增长76.8%,占一般公共预算收入的比重为50.6%,支撑财政收入快速增长。财政支出增长放缓,民生支出保障有力。一季度,一般公共预算支出完成176123万元,完成变动预算的43.0%,超序时进度18.0个百分点,同比增长38.6%,较上月回落31.0个百分点。

二、政府性基金收支情况

(一)基本情况

一季度,全县政府性基金预算收入完成899万元,完成年度预算的18.0%,同比下降74.6%。政府性基金预算支出完成1543万元,完成年度预算的17.2%,同比增长6.1倍。

(二)预算执行特点及分析

政府性基金预算收入下降明显。一季度,政府性基金预算收入完成899万元,同比下降74.6%。政府性基金预算支出增长加快。一季度,政府性基金预算支出完成1543万元,同比增长6.1倍。

总体来看,一季度全县财政预算执行情况开局良好。财政收入实现高速增长,入库进度超序时进度7.7个百分点。财政支出增长有所放缓,但仍高位运行,八项支出增速高于一般公共预算支出增速3.3个百分点,民生支出得到有效保障。同时,我们也要清醒的认识到,全县财政收支面临的形势较为严峻,今年增收的主要原因是一次性的捐赠收入,财政收入质量下降,在经济下行压力和减税降费政策持续影响下,财政增收难度进一步加大;在支出方面,财政刚性支出和稳增长支出保障需求资金量进一步加大,财政收支矛盾将进一步凸显,为此,财政部门要把思想和行动统一到全区财政工作会议和县委、县政府的战略部署上来,做到计划早安排,措施早落实,工作早动手,密切关注宏观经济形势变化,狠抓财政预算执行,着力优化财政收支结构,不断提高财政资金使用效益,严格控制一般性支出,规范财政资金管理,确保财政收支的持续发展和稳定增长。