2019年度海原县第四小学部门决算

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计15,495,648.91元，支出总计15,531,428.28元。与2018年度相比，收、支总计各增加551183.22元，531537.11元，收入增长3.69%的主要原因是：1.工资正常晋升及职称工资晋升；2：2019年秋季“四类学生”生活补助拨款。支出增长3.54%主要原因是工资及“四类学生”按时发放。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计15,495,648.91元，其中：财政拨款收入15,279,997.55元，占98.60%；上级补助收入0元，占0%；事业收入211,410.00元，占1.36%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入4,241.36元，占0.04%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计15,531,428.28元，其中：基本支出15,361,618.28元，占98.91%；项目支出169,810.00元，占1.09%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计15,279,997.55元，支出总计15,315,776.92元。与2018年度相比，财政拨款收、支总计各增加519201.90元，增加691525.47元。收入增长3.52%，1.工资正常晋升及职称工资晋升；2：2019年秋季“四类学生”生活补助拨款。支出增长4.72%，主要原因是支出增长3.54%主要原因是工资及“四类学生”按时发放。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出15,315,776.92元，占本年支出合计的100.2%。与2018年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加691525.47元，增长4.73%，主要原因是1.工资正常晋升及职称工资晋升；2：2019年秋季“四类学生”生活补助拨款按时足额发放。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出15,315,776.92元，主要用于以下方面：教育（类）支出12,467,914.57元，占81.41%；社会保障和就业（类）支出1,416,627.15元，占9.25%；卫生健康（类）支出906,235.20元，占5.92%；住房保障（类）支出525,000.00元，占3.42%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为15,241,971.30元，支出决算为15,315,776.92元，完成年初预算的100.48%。决算数大于预算数的主要原因：

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年初预算数10,708,740.67元，支出决算为12,467,914.57元，完成年初预算的116.43%。决算数大于预算数的主要原因是2019年一是国家与区级专项资金支出未列入本级预算；二是工资正常晋升。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为1639881.21元，支出决算为1,314,528.20元，完成年初预算的80.16%。决算数小于预算数的主要原因：为保证人员工资福利足额发放，年初预算时人员经费预算数上浮15%，支出决算数小于年初预算数。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。我县目前机关事业单位职业年金管理模式是：全县所有预算单位职业年金单位承担部分全部列入预算，在实际执行过程中目前仅给差额单位进行单位承担部分财政配套，全额预算单位暂时还没有按规定配套，我单位是全额预算单位，职业年金还没有按规定配套。

4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为110691.98元，支出决算为102,098.95元，完成年初预算的92.24%，决算数小于预算数的主要原因：一是为保证人员工资福利足额发放，年初预算时人员经费预算数上浮15%，支出决算数小于年初预算数；二是失业保险金年初按缴费基数的1%进行预算，由于政策变动，实际按0.5%执行缴费，使支出决算数小于年初预算数。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为655952.48元，决算为604,156.80元，完成年初预算的92.10 %。预算数大于决算数的主要原因为保证人员工资福利足额发放，年初预算时人员经费预算数上浮15%，支出决算数小于年初预算数。

6.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为327976.24元，支出决算为302,078.40元，完成年初预算的92.10%，决算数小于预算数的主要原因：为保证人员工资福利足额发放，年初预算时人员经费预算数上浮15%，支出决算数小于年初预算数。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为525000.00元，支出决算为525,000.00元，完成年初预算的100 %。预算数等于决算数的主要原因：由于人员没有增减。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为1273728.72元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因：根据决算编报口径，我县在职职工住房公积金预算由本单位编制,但实际执行时由财政直接拨入住房公积金管理中心,由住房公积金管理中心列支,本单位不列支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出15145966.92元，其中：人员经费13,263,842.62元，公用经费1882124.3元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出10,415,980.27元，较2019年度年初预算数减少817760.40元，降低0.079%，主要原因：一是年初预算 “住房公积金”1273728.72元本年决算数本单位无支出，二是为保证人员工资福利足额发放，年初预算时人员经费预算数上浮15%。

2.商品和服务支出1,835,874.30元，较2019年度年初预算数增加1,835,874.30元，增长0%，主要原因是：商品和服务支出无年初预算数；较2018年度决算数增加138602.47元，增长8.17%。

3.对个人和家庭的补助150,250.00元，较2019年度年初预算数增加150,250.00元，增长0%，主要原因对个人和家庭的补助无年初预算数， 2019年秋季增拨“四类学生”生活补助资金；较2018年度决算数增加150,250.00元，增长100%。

4.其他资本性支出65,810.00元，较2019年度年初预算数增加65,810.00元，增长0%，主要原因是其他资本性支出无年初预算数；较2018年度决算数增加34450元，增长52.35%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算

总体情况说明。2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2018年度减少（增加）0元，下降（增长）0%。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决0元，占0%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

本单位2019年无机关运行经费支出。

（二）政府采购情况说明

本单位2019年无政府采购项目。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2019年12月31日，本部门房屋面积6810.56平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0元，占一般公共预算项目支出总额的0%。由于我单位2019年无政府性基金预算项目收入、支出和结余。所以没有开展政府性基金预算项目支出绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

2019年，我单位没有开展项目重点绩效评价，涉及一般公共预算支出0元，政府性基金预算支出0元。未委托第三方机构开展绩效评价。预算绩效评价情况进行简单说明：无。

2.部门决算中项目绩效自评结果。2019年，我单位没有以部门为主体开展的重点项目绩效评价工作，所以无以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。

无

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

无

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从省级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

7.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

8.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

10.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

11.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

12.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

13.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

第五部分    附件

无