2018年5月份财政预算执行情况

2018年5月份财政预算执行情况

财政收入当月大幅增长，累计增幅扭负为正，收入质量有所提高。财政支出增长逐月放缓，重点支出保障有力。

财政收支基本情况：

5月份，一般公共预算收入完成1566万元，同比增长43.8%。其中：税收收入完成1110万元，同比增长20.1%；非税收入完成456万元，同比增长176.4%。全县一般公共预算支出完成33054万元，同比增长19.7%。

1-5月份，一般公共预算收入完成6509万元，完成年度预算27.1%，同比增长5.9%。

---税收收入完成3826万元，完成年度预算20.3%，同比下降15.0%。其中:主体税种增值税完成1143万元，完成年度预算的14.3%，同比下降36.1%；企业所得税完成939万元，完成年度预算的49.4％，同比增长55.5%。

---非税收入完成2683万元，完成年度预算的51.6%，同比增长62.9%。

1-5月份，一般公共预算支出完成194795万元，完成变动预算的51.4%，同比增长28.3%。

5月份，政府性基金预算收入完成4750万元，同比增长96.6%。政府性基金预算支出完成2549万元，同比下降5.5%。

1-5月份，政府性基金预算收入完成8292万元，完成年度预算的165.8%，同比增长121.4%。政府性基金预算支出完成3460万元，完成变动预算的33.8%，同比下降38.5%。

预算执行特点及分析：

（一）财政收入当月大幅增长，累计增幅扭负为正，收入质量有所提高。5月份，全县一般公共预算收入完成1566万元，同比增长43.8%。税收收入和非税收入当月均实现正增长，同比分别增长20.1%和176.4%。1-5月份，一般公共预算收入完成6509万元，完成年度预算27.1%，落后序时进度14.6个百分点，同比增长5.9%，较上月提高8.2个百分点，扭转下降的局面。从收入质量看，税收收入占一般公共预算收入的比重为58.8%，较上月提高3.9个百分点，收入质量进一步提升。

（二）税收收入年内首次实现单月增长，累计降幅明显收窄。5月份，税收收入完成1110万元，同比增长20.1%，这是今年以来首次实现单月税收收入增长。1-5月份，税收收入完成3826万元，完成年度预算20.3%，落后序时进度21.4个百分点，同比下降15.0%，已连续5个月出现下降，但累计降幅较上月收窄9个百分点。本月税收收入增减的主要原因是：一是耕地占用税完成384万元，同比增收349万元，增长10.0倍；二是增值税完成244万元，同比减收144万元，下降37.1%；三是契税完成55万元，同比减收120万元，下降68.6%。税收收入减收的主要因素：一是电信、移动和联通三大运营商税款缴纳方式改变，上年在海原县缴纳，今年改为汇总自治区缴纳。二是印花税、土地增值税等小税种上年一次性收入较多，今年下降明显。三是育才、文昌、西湖等棚户区改造安置小区居民入住后，由于房产证办理不及时，对契税收入影响较大。

（三）非税收入增长明显加快，已提前完成“过半任务”。 1-5月份，非税收入完成2683万元，同比增长62.9%，增幅较3月、4月份分别提高11.7和12.6个百分点。从收入进度看，1-5月份，非税收入完成年度预算的51.6%，超序时进度9.9个百分点，已提前完成“过半任务”。本月非税收入增长的主要原因是：罚没收入完成259万元，同比增收259万元。主要是交通罚没收入完成148万元，同比增收148万元；其他一般罚没收入完成104万元，同比增收104万元。

（四）财政支出增长逐月放缓，重点支出保障有力。5月份，一般公共预算支出完成33054万元，同比增长19.7%。1-5月份，一般公共预算支出累计完成194795万元，完成变动预算的51.4%，超序时进度1.4个百分点，同比增长28.3%，增幅较3月、4月分别回落9.3和1.9个百分点，总体有所回落。其中：与服务业相关的“八项非营利性服务业财政支出”完成135337万元，同比增支45290万元，增长50.3%，占全县一般公共预算支出的69.5%，较上月提高2.5个百分点。今年八大支出除公共安全同比下降7.7%之外，其他七项支出均为正增长，其中一般公共服务、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生和计划生育、节能环保、城乡社区支出分别增长20.4%、20.5%、15.3%、34.9%、3.0%、48.6%、188.9%。本月财政支出增减的主要原因：一是教育支出完成7011万元，同比增支3241万元，增长86.0%。二是城乡社区支出完成4861万元，同比增支4457万元，增长11.0倍。三是农林水支出完成3344万元，同比减支1708万元，下降33.8%。

    总体来看，财政收入增幅在低位徘徊，入库进度缓慢，落后序时进度14.6个百分点，税收收入已连续5个月出现负增长，收入形势非常严峻。财政支出方面，超额完成序时进度，重点支出保障有力，但支出增速逐月放缓。因此，下一阶段，全县财税部门要继续努力，认真分析当前财税运行面临的困难和问题，正确把握政策动向和市场走势，采取有力措施，审时度势，攻坚克难，确保上半年财政收支目标的顺利完成。