2018年第一季度财政预算执行情况
财政收入小幅增长,收入质量下降明显,入库进度缓慢。财政支出增长继续加快,八项支出增长由负转正。
财政收支基本情况:
一季度,一般公共预算收入完成3952万元,完成年度预算16.4%,同比增长2.3%。
---税收收入完成1984万元,完成年度预算10.5%,同比下降22.5%。其中:主体税种增值税完成717万元,完成年度预算的9.0%,同比下降28.9%;企业所得税完成543万元,完成年度预算的28.6%,同比增长63.1%。
---非税收入完成1968万元,完成年度预算的37.8%,同比增长51.2%。
一季度,一般公共预算支出完成127117万元,完成变动预算的37.0%,同比增长37.6%。
一季度基金预算收入完成3541万元,同比增收3541万元。基金预算支出完成218万元,完成变动预算的2.2%,同比下降91.5%。
预算执行特点及分析:
(一)财政收入小幅增长,收入质量下降明显,入库进度缓慢。一季度,一般公共预算收入完成3952万元,同比增收89万元,增长2.3%,其中:税收收入同比下降22.5%、非税收入同比增长51.2%。从收入质量看,税收收入完成1984万元,占一般公共预算收入的50.2%,较上年同期下降16.1个百分点,收入质量下降明显。从收入进度看,一般公共预算收入完成年度预算16.4%,落后序时进度8.6个百分点,减收2063万元,其中:税收收入完成年度预算10.5%,落后序时进度14.5个百分点,减收2731万元,非税收入完成年度预算37.8%,超序时进度12.8个百分点,超收668万元。
(二)税收收入逐月下降延续负增长态势。一季度,税收收入完成1984万元,同比减收577万元,下降22.5%,较1月、2月分别回落15.4个和0.8个百分点。税收收入增减的主要原因:一是增值税完成717万元,同比减收292万元,下降28.9%。二是企业所得税完成543万元,同比增收210万元,增长63.1%。三是印花税完成148万元,同比减收351万元,下降70.3%。
(三)非税收入支撑财政收入整体增长,呈现出“四升一降” 的特点。一季度,非税收入完成1968万元,同比增收666元,增长51.2%,非税收入除政府住房基金收入同比下降2.3%之外,专项收入、行政事业性收费、罚没收入、国有资源(资产)有偿使用收入等四个收费项目均为正增长,其中:国有资源(资产)有偿使用收入贡献最突出,完成491万元,同比增收437万元,增长8.1倍。
(四)财政支出增长继续加快,八项支出增长由负转正。一季度,全县一般公共预算支出完成127117万元,完成变动预算的37.0%,超序时进度12个百分点,同比增长37.6%,较1月、2月分别上升52.3个和20.4个百分点。其中:与服务业相关的“八项非营利性服务业财政支出”完成79197万元,同比增长2.2%,年内首次实现正增长,占全县一般公共预算支出的62.3%。财政支出增减的主要原因:一是教育支出完成11085万元,同比减支10213万元,下降48.0%。主要是普通教育同比减支10244万元,下降50.6%。二是社会保障和就业支出完成30178万元,同比增支10994万元,增长57.3%。主要是财政对基本养老保险基金的补助支出同比增支5811万元,最低生活保障支出同比增支3618万元,增长29.7%。三是农林水支出完成36992万元,同比增支27788万元,增长3.0倍。主要是水利、扶贫支出同比分别增支7864万元和22000万元,增长4.0倍和42.8倍。
总的来看,一季度,我县一般公共预算同比小幅增长,但仍落后序时进度个8.6百分点,收入质量下降明显,除经济运行的季节性特点外,税收收入增收乏力,形势比较严峻。为确保今年财政收入任务的完成,我们要认真落实各项财税政策,加大税收征管力度,做到应收尽收。财政支出方面,超额完成序时进度,八项支出增长由负转正,下一步要继续加强支出管理,在保证重点支出和民生支出的同时,积极与预算单位沟通协调,保障全县重点项目启动实施资金及时到位,充分发挥财政资金效率。