2024年度海原县甘城乡卫生院部门决算

  目 录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

     一、收入支出决算总体情况说明

     二、收入决算情况说明

     三、支出决算情况说明

     四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

     五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

     六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购支出情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

宁夏海原县甘城乡卫生院的主要职责是：我单位隶属于海原县卫生健康局的公共卫生单位，是财政补助事业单位，执行政府财务会计制度。截止2024年12月31日，编制数14人，实有人数12人。开展以公共卫生服务为主，综合提供预防、保健和基本医疗等服务。加强农村疾病预防控制，做好传染病、地方病防治等农村突发性公共卫生事件报告工作，重点控制严重危害居民身体健康的传染病、地方病、职业病和寄生虫病等重大疾病。认真执行儿童计划免疫。积极开展慢性非传染性疾病的防治工作。做好农村孕产妇和儿童保健工作，改善儿童营养状况。普及疾病预防和卫生保健知识，指导群众改善居住、饮食、饮水和环境卫生条件，引导和帮助居民建立良好的卫生习惯。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入宁夏海原县甘城乡卫生院2024年度部门决算编报范围的单位按照部门决算编报要求，纳入海原县甘城乡卫生院2024年度部门决算编报范围的单位共1个，无二级预算单位。包括按照部门决算编报要求，纳入海原县甘城乡卫生院2024年度部门决算编报范围的单位共1个，无二级预算单位。个二级预算单位。具体如下：按照部门决算编报要求，纳入海原县甘城乡卫生院2024年度部门决算编报范围的单位共1个，无二级预算单位。

第二部分 2024年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

说明:本单位本年度没有发生财政拨款“三公”经费支出

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

说明:本单位本年度没有发生政府性基金预算财政拨款

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

说明:本单位本年度没有发生国有资本预算财政拨款。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计3,766,226.91元，与2023年度相比，收、支总计各增加74,389.23元，增长2.01%，主要原因:一是基本公共卫生服务经费本年收入、支出增长；二是我单位新增在编人员1名，导致财政人员工资收入、支出增加；社保缴费收入、支出增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3,668,231.98元，其中：财政拨款收入3,020,393.23元，占82.34%；上级补助收入0.00元，占0.00%；事业收入472,193.23元，占12.87%；经营收入0.00元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占0.00%；其他收入175,645.52元，占4.79%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3,701,178.97元，其中：基本支出2,875,419.97元，占77.69%；项目支出825,759.00元，占22.31%；上缴上级支出0.00元，占0.00%；经营支出0.00元，占0.0%，对附属单位补助支出0.00元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计3,030,791.30元，与2023年度相比，收、支总计各增加21,008.90元，增长0.70%主要原因:一是基本公共卫生服务经费本年收入、支出增长；二是我单位新增在编人员1名，导致财政人员工资收入、支出增加；社保缴费收入、支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出2,988,645.56元，占本年支出合计的80.75%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加7,668.23元，增长0.26%，主要原因:我单位新增在编人员1名，导致财政人员工资收入、支出增加；社保缴费收入、支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出2,988,645.56元，主要用于以下方面：社会保障和就业(类)支出271,369.28元,占9.08%；卫生健康(类)支出2,472,775.36元,占82.74%；住房保障(类)支出244,500.92元,占8.18%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2779,260.04元，支出决算为2,988,645.56元，完成年初预算的107.53%。决算数大于预算数的主要原因是；具体情况如下：

1.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为179,600.00元，支出决算为180,265.76元，决算数大于预算数的主要原因是：本年度新增事业单位人员1人。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为90,000.00元，支出决算为91,103.52元，决算数大于预算数的主要原因是：本年度新增事业单位人员1人。

3.卫生健康支出(类)卫生健康管理事务(款)其他卫生健康管理事务支出(项)年初预算为0.00元，支出决算为34,056.00元，决算数大于预算数的主要原因是：支出上年结余资金。

4.卫生健康支出(类)公立医院(款)其他公立医院支出(项)年初预算为0.00元，支出决算为100,000.00元，决算数大于预算数的主要原因是：支出上年结余资金。

5.卫生健康支出(类)基层医疗卫生机构(款)乡镇卫生院(项)年初预算为1804672.00元，支出决算为1,702,409.07元，决算数小于预算数的主要原因是：年初预算按10%上浮，而决算按实际列支。

6.卫生健康支出(类)公共卫生(款)基本公共卫生服务(项)年初预算为329,068.04元，支出决算为502,296.31元，决算数大于预算数的主要原因是：一是县级配套基本公共卫生服务补助资金年初预算由我单位做；二是中央和自治区基本公共卫生服务资金年中追加预算支出。

7.卫生健康支出(类)公共卫生(款)重大公共卫生服务(项)年初预算为0.00元，支出决算为17,245.00元，决算数大于预算数的主要原因是：支出上年结余资金。

8.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为75100.00元，支出决算为81,797.06元，决算数大于预算数的主要原因是：本年度新增事业单位人员1人。

9.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为34,000.00元，支出决算为34,971.92元，决算数大于预算数的主要原因是：本年度补交上年新招录规培生2人公务员医疗缴费。

10.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为176,720.00元，支出决算为167,328.00元，决算数小于预算数的主要原因是：本年度调出事业单位人员1人。

11.住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)年初预算为90,100.00元，支出决算为77,172.92元，决算数大于预算数的主要原因是：年初预算按10%上浮，而决算按实际列支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2,281,148.25元，其中：人员经费2,269,848.25元，公用经费11,300.00元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出2,269,848.25元，较2024年度年初预算数增加2,269,848.25元，增长100.00%，主要原因是我单位新招录规培生2人。较2023年度决算数减少6,604.02元，下降0.29%。

2.商品和服务支出11,300.00元，较2024年度年初预算数增加11,300.00元，增长100.00%主要原因是单位运行经费是乡镇（社区）卫生院（服务站）执行“收支两条线”政策，财政返还上缴的医疗收入列入一般公共预算事业运行经费。较2023年度决算数增加1,000.00元，增长9.71%。

3.对个人和家庭的补助0.00元，较2024年度年初预算数持平，主要原因是较2023年度决算数持平。

4.资本性支出0.00元，较2024年度年初预算数持平，主要原因是较2023年度决算数持平。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行费支出决算0.00元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。较2023年度持平。2024年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括：

2.公务用车购置及运行维护费预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。较2023年度持平。决算数较上年持平的主要原因是其中：公务用车购置费支出为0.00元，公务用车运行维护费支出0.00元，主要用于2024年度财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；较2023年度持平。决算数较上年持平的主要原因是。其中：国内接待费支出0.00元，主要用于国（境）外接待费支出0.00元，主要用于2024年度国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款本年收入0.00元，本年支出0.00元，年末结转和结余0.00元。较2023年度决算数持平。主要原因是

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00元，较2023年度决算数持平，主要原因：我单位本年度没有发生国有资本经营预算财政拨款。  

十、机关(单位)运行经费支出情况说明

宁夏海原县甘城乡卫生院2024年度机关（单位）运行经费支出11,300.00元，比2023年度增加1,000.00元，增长9.71%。主要原因：单位运行经费是乡镇卫生院执行“收支两条线”政策，财政返还上缴的医疗收入列入一般公共预算事业运行经费。

十一、政府采购情况说明

宁夏海原县甘城乡卫生院2024年度政府采购支出总额4,011.30元。其中：政府采购货物支出4,011.30元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务0.00元。授予中小企业合同金额2,096.00元，占政府采购支出总额的52.25%，其中：授予小微企业合同金额2,096.00元，占授予中小企业合同金额的52.25%。

十二、国有资产占有使用情况说明

截至2024年12月31日，本部门房屋面积3,022平方米，共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、项目绩效评价情况说明

（一）项目绩效评价工作开展情况。

根据财政预算管理要求，宁夏海原县甘城乡卫生院组织对2024年度项目支出全面开展绩效自评。其中，一般公共预算项目3个，共涉及预算资金55.61万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。政府性基金预算项目0个，涉及资金0万元。

宁夏海原县甘城乡卫生院2024年度部门决算中反映“2024年基本公共卫生服务项目资金”“2024年基本药物制度补助资金”“2024年乡镇卫生院事业运行经费”等3个重点项目绩效自评结果。

1、宁夏海原县甘城乡卫生院 “2024年基本公共卫生服务资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“2024年基本公共卫生服务资金”项目自评得分为100分。项目全年预算数为50.22万元，执行数为50.22万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:基本公共卫生服务县级配套项目：以乡村为单位电子健康档案建档率78%以上；群众基本公共卫生服务相关信息知晓率75%以上；0-6岁儿童健康管理率保持90%以上；孕期保健服务5次以上；产前健康管理率、产后访视率保持95%以上；高血压、糖尿病患者规范管理率保持75%以上；血糖、血压控制率60%以上；严重精神障碍患者发现率4.0‰以上；患者管理率85%以上。存在的问题及原因：乡村两级的主动意识均不强、不细。下一步改进措施：规范绩效管理方面需要细化，指标的设计可能需要更加的科学性。

2、宁夏海原县甘城乡卫生院 “2024年基本药物制度补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“基本药物制度补助资金”项目自评得分为100分。项目全年预算数为4.57万元，执行数为4.57万元，完成预算的100%。完成了项目绩效目标所有指标。

3、宁夏海原县甘城乡卫生院 “2024年乡镇卫生院事业运行经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“乡镇卫生院事业运行经费”项目自评得分为100分。项目全年预算数为0.82万元，执行数为0.82万元，完成预算的100%。完成了项目绩效目标所有指标。

（二）部门决算中重点项目绩效自评结果。  

2024年度基本公共卫生服务资金项目

绩效评价自查报告

为深入贯彻落实中央和自治区全面实施预算绩效管理政策精神，提高财政资金使用效益，根据海原县财政局《关于转发自治区财政厅《关于开展2023年度转移支付预算执行情况绩效自评和项目支出绩效评价及监控工作的通知》的通知》(海财发〔2024〕28号）及《自治区卫生健康委办公室关于开展2023年度卫生健康项目预算执行情况绩效自评和项目支出绩效评价及监控工作的通知》(〔2024)139号）要求，我院积极开展基本公共卫生服务项目支出绩效评价工作，现将报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况。

实施国家基本公共卫生服务项目是促进基本公共卫生服务逐步均等化的重要内容，也是我国公共卫生制度建设的重要组成部分。国家基本公共卫生服务项目自 2009年启动以来，在城乡基层医疗卫生机构得到了普遍开展，取得了一定的成效。2024年，人均基本公共卫生服务经费补助标准提高至84元。目前基本公共卫生服务项目共涵盖居民健康档案管理、健康教育、预防接种、0到6岁儿童健康管理、孕产妇健康管理、老年人健康管理、慢性病患者健康管理、严重精神疾病患者健康管理、结核病患者健康管理、传染病疫情与突发公共卫生事件报告、中医药健康管理和卫生监督协管14类54项服务。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。

以乡村为单位电子健康档案建档率78%以上；群众基本公共卫生服务相关信息知晓率75%以上； 0-6岁儿童健康管理率保持90%以上；孕期保健服务5次以上；产前健康管理率、产后访视率保持95%以上；高血压、糖尿病患者规范管理率保持 75%以上；血糖、血压控制率75%以上；严重精神障碍患者发现率4.0‰以上；患者管理率85%以上。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目的为贯彻落实全面实施预算绩效管理,将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程,实现预算和绩效管理一体化,不断提高财政资金使用效益。绩效评价对象和范围为海原县甘城乡卫生院乡村两级服务人口5764人。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

根据自评表统计分析，2024年度基本公共卫生服务项目自评得分10分，整体自评良好，项目基本按照方案要求完成工作任务，自评得分情况见下表：

  绩效评价原则是多个评估主体原则，评价指标体系见附表，评价方法是量表法、评价标准是客观标准。

（三）绩效评价工作过程。

确定绩效考核指标、现场实施绩效考核、形成绩效考核通报。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

见附件（海原县甘城乡卫生院基本公共卫生服务补助资金绩效评价表）

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

（二）项目过程情况。

海原县甘城乡卫生院按相关的管理制度进行，遵守相关法律法规和业务管理规定;项目支出手续完备，及时收集有关资料并归档;及时落实有关工作，确保工作顺利进行。

财务部门管理规范，制度健全，监督规范使用资金，无截留、挤占、挪用。

（三）项目产出情况。

项目产出实际完成达到绩效目标。

（四）项目效益情况。

“扎实推进，落准落细”是我院今年开展公共卫生服务的基本原则，按照《2024年海原县基本公共卫生服务项目实施方案》，我院紧盯目标任务，年初对专干、各村细化了指标任务，使工作压力逐级传导，每季度核对通报一次，以便起到督促和整改的效果。在指标完成方面，对完成滞后的村医采取通报和约谈的“双督导”办法，使得任务指标不折不扣的得到落实。在质量完成方面采取专干核查问题，主管副院长一对一指导整改的“二级责任联动”办法，使得工作质量逐步提升。一年来，我院公共卫生服务扎实落准的有新生儿访视、产后访视、儿童体检、老年人体检、高血压患者体检、糖尿病患者体检、重精病患者体检、癫痫病患者体检等项目。扎实落细的有预防接种、健康教育等项目。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）、主要经验及做法

单位财务部门监管有力，经费到位，及时按计划使用。在使用经费时，提出经费使用要求及工作完成后报送主管局审核后支付，确保材料收集完整。

（二）、存在的问题

目前，在公共卫生服务方面，乡村两级的主动意识均不强、不细。这一年都是在卫生院管理层面不断督促，不断推动的才完成了主要指标。下年度要进一步完善方案和考核措施。通过制度和经济杠杆撬动，使乡村两级在确保质量的前提下，主动去完成指标、按时间进度去完成指标。同时要出台制度，加强从严惩处“庸懒散”现象，起到警示作用，从而推进公共卫生服务项目的有效落实。

(三）建议和改进措施

1.政策建议

绩效管理是个系统化的工程，单位在进行绩效管理时，全面性和专业性需要加强。

2.改进措施

规范绩效管理方面需要细化，指标的设计可能需要更加的科学性。

七、其他需要说明的问题

无

2024年度实施国家基本药物制度绩效自评报告

为深入贯彻落实中央和自治区全面实施预算绩效管理政策精神，提高财政资金使用效益，根据《自治区财政厅关于开展2021年度转移支付预算执行情况绩效自评和项目支出绩效评价工作的通知》(宁财绩发〔2022〕68号）及宁卫办函发〔2022〕13号和宁财社指标[2020]745号文件要求，我单位组织开展了2021年度乡镇卫生院实施国家基本药物制度绩效评价工作，现将绩效评价情况汇报如下：

一、绩效目标分解下达情况

（一）中央、区级下达基层医疗机构实施国家基本药物制度专项转移支付预算。

2024年度下达区级专项转移支付预算4.57万元，

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

1.项目资金到位情况。2024年度收到区级配套4.57万元，均已到位。

2.项目资金执行情况。2024年度基药补助4.57万元。

3.项目资金管理情况。我单位严格遵守专项资金管理办法，对到账资金及下拨资金均经过完整的审批程序及审核。对医疗机构基药制度实施情况开展考核，根据考核结果据实分配补助资金。资金使用有完整的审批程序和手续，专款专用，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（二）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

2024年，我院1家乡镇卫生院、7所村卫生室全部实施国家基本药物制度，国家基本药物制度在政府办基层医疗卫生机构中实现了100%全覆盖。

2.效益指标完成情况分析。

基层医疗卫生机构通过实施国家基本药物制度，使国家基本药物制度覆盖每个街道社区及村镇，药品价格得到合理有效地控制，城乡居民基本用药负担进一步降低，人民群众基本药物需求得到切实保障。

3、满意度指标完成情况分析。

每年发放医务人员及患者调查问卷，对基层医疗机构基药实施情况进行调查，居民满意度及职工满意度均能达到90%以上。

（三）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

根据自评表统计分析，2024年度事业运行经费支出绩效自评得分10分，整体自评一般，项目基本按照方案要求完成工作任务，自评得分情况见下表：

绩效评价原则是多个评估主体原则，评价指标体系见附表，评价方法是量表法、评价标准是客观标准。

三、绩效自评结果拟应用和公开情况

海原县甘城乡卫生院把建立健全乡镇卫生院补偿机制作为实施基药制度的关键环节抓紧落实，把政府补助资金纳入财政预算安排。根据多渠道补助原则，缓解各中心人员经费压力，稳定人才队伍，确保乡镇卫生院及村卫生室基本药物制度顺利实施，努力降低门急诊均次费用。

四、基药实施工作的问题和建议。

(一)存在的问题。

1、配送公司常会有缺药的情况，使机构在临床使用药品时没有延续性。

2、基层能采购的药品品种不多，特别是三级机构能使用的药品部分基层无法采购，无法满足上级医院确认后回社区管理的病人用药需求；

3、部分网采低价药品基本网采不到；常用慢性病药品不在基药目录中；

（二）相关建议。

1、各机构所有药物零差率销售，随着社会发展，人均收入不断增长，机构运行成本增加，乡镇卫生院机构人员工资普遍不高，人才难以留住。建议逐步加大基层医疗机构补助力度，减轻基层压力。

2、基药目录应定期增补，不断增加药品种类，考虑医生用药习惯及患者需求。

2024年度乡镇卫生院事业运行经费绩效评价自查报告

为深入贯彻落实中央和自治区全面实施预算绩效管理政策精神，提高财政资金使用效益，根据《自治区财政厅关于开展2022年度转移支付预算执行情况绩效自评和项目支出绩效评价工作的通知》(宁财绩发〔2022〕68号）及宁卫办函发〔2022〕13号和宁财社指标[2020]745号文件要求，我院积极开展乡镇卫生院事业运行经费  项目支出绩效评价工作，现将报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况。

1、项目背景

为了控制药品费用不合理增长，促进医院合理用药，根据国务院办公厅转发国务院体改办等八部门《关于城镇医药卫生体制改革的指导意见》(国办发［2000］16号)对医院药品收入实行收支两条线管理。

2、主要内容及实施情况

卫生院门诊、住院收入除药品及医保支付部分外全部上缴财政专户。

3、资金投入和使用情况

年底县财政根据单位上缴情况，全额按乡镇卫生院事业运行经费拨付主管局，由主管局拨付各上缴单位。拨付资金用于单位日常性支出。

（二）项目绩效目标。

为全乡5764人及周边乡镇提供基本公共卫生服务和基本医疗服务。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目的为贯彻落实全面实施预算绩效管理,将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程,实现预算和绩效管理一体化,不断提高财政资金使用效益。绩效评价对象和范围为海原县甘城乡卫生院。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

根据自评表统计分析，2024年度事业运行经费支出绩效自评得分10分，整体自评一般，项目基本按照方案要求完成工作任务，自评得分情况见下表：

绩效评价原则是多个评估主体原则，评价指标体系见附表，评价方法是量表法、评价标准是客观标准。

（三）绩效评价工作过程。

确定绩效考核指标、现场实施绩效考核、形成绩效考核通报。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

见附件（海原县甘城乡卫生院乡镇卫生院事业运行经费 支出绩效自评表）

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

根据海财发（2012）252号及2022年卫生院上缴国库的医疗收入情况，安排乡镇卫生院事业运行经费0.82万元。

（二）项目过程情况。

海原县甘城乡卫生院按相关的管理制度进行，遵守相关法律法规和业务管理规定;项目支出手续完备，及时收集有关资料并归档;及时落实有关工作，确保工作顺利进行。

财务部门管理规范，制度健全，监督规范使用资金，无截留、挤占、挪用。

（三）项目产出情况。

项目产出实际完成达到绩效目标。

（四）项目效益情况。

为全乡5764人及周边乡镇提供基本公共卫生服务和基本医疗服务。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）、主要经验及做法

单位财务部门监管有力，经费到位，及时按计划使用。

（二）、存在的问题

无

(三）建议和改进措施

1.政策建议

绩效管理是个系统化的工程，单位在进行绩效管理时，全面性和专业性需要加强。

2.改进措施

规范绩效管理方面需要细化，指标的设计可能需要更加的科学性。

六、其他需要说明的问题

无

（三）绩效评价结果

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入（含事业单位收到财政专户实际核拨的教育经费资金）。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。

5.使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余和专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务发生的各项支出。

2.项目支出：指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

3.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

4.工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

5.商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

6.对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

7.资本性支出（基本建设）：反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出，对企业补助支出不在此科目反映。

8.资本性支出：反映各单位安排的资本性支出，切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

9.对企业补助（基本建设）：反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出。

10.对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

11.机关运行经费：反映各单位财政拨款基本支出中的公用经费支出。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3.公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

4.公务用车购置费：反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

第五部分  附件

其他有关公开资料。