目 录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购情况说明

十二、国有资产占有使用情况说明

十三、项目绩效评价情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分部门概况

一、部门职责

海原县教育体育局是主管全县教育体育工作的县人民政府组成部门。其主要职能如下：

（一）贯彻实施有关法律、法规、规章，执行国家教育体育改革与发展的方针、政策以及自治区党委、政府的重要决定和部署；研究起草教育工作的地方性法规和政府规章草案，研究拟订教育改革发展和加强党建工作的政策，并监督实施；拟订全县体育事业发展规划和政策，负责推动多元化体育服务体系建设，推进体育公共服务和体育体制改革。

（二）统筹规划、协调、指导教育领域综合改革工作，研究提出县教育改革发展战略，编制教育事业发展规划，并指导协调实施；统筹规划和宏观管理基础教育、职业教育等工作，会同有关部门制定实施各级各类学校的设置标准；指导全县教育工作；负责教育信息的统计、分析和发布；统筹规划全县群众体育发展，负责推行全民健身计划，指导并开展群众性体育活动，实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导工作制度建设。

（三）贯彻执行中央、自治区党委和县委、县政府关于加强学校党建和思想政治工作的方针、政策；指导全县各级各类学校党的建设工作、思想政治工作、精神文明建设和德育工作；做好学校领导班子及成员的考核、选拔和推荐工作；指导学校思想政治理论课课程建设、教学改革和及其教师队伍建设工作；指导全县教育系统党的统一战线工作；指导全县教育系统铸牢中华民族共同体意识建设工作；负责学校舆论宣传和稳定工作。

（四）承担推进义务教育优质均衡发展和促进教育公平的责任。负责全县义务教育的宏观指导与协调，指导普通高中教育、学前教育和特殊教育工作，制定基础教育教学基本要求和教学基本规范；组织实施基础教育国家课程教改计划，审定基础教育地方课程教材，全面实施素质教育。

（五）负责统筹规划职业教育发展，组织、指导职业教育办学体制改革、招生考试制度改革、师资队伍管理改革、教育教学改革、课程教材建设工作，组织实施职业教育专业设置、教学指导文件和教学评估标准；加快建立健全政府主导、行业指导、企业参与的办学机制，推动职业教育适应经济发展方式转变和产业结构调整。

（六）负责统筹规划全县竞技体育发展，设置全县体育运动项目，指导协调体育训练和体育竞赛，指导优秀运动队的建设和业余训练工作，指导乡镇（街道）体育工作；统筹规划全县青少年体育发展，指导和推进全县青少年体育工作；指导体育宣传、科技工作，发展体育教育，制定并实施体育培训规划；参与拟订全县体育设施布局规划，监督检查体育设施的管理和使用；负责县级体育社团的资格审查和业务指导。

（七）统筹管理教育经费，参与拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策；监测教育经费的筹措和使用情况；管理国内外对全县的教育援助和教育贷款。

（八）指导少数民族教育工作；指导各级各类学校的体育、卫生、艺术教育及国防教育工作；指导和协调中小学学生的社会实践和校外教育工作；配合有关部门做好学校周边综合治理，负责指导各级各类学校安全维稳工作。

（九）统筹指导全县各级各类学校教师管理、教育培训以及教育系统人才队伍建设，组织实施教师资格制度；规划指导各级各类学校师德建设工作；指导、协调教育系列专业技术职务聘任制度的组织实施工作；指导教育系统人才培养、开发、引进、交流工作。

（十）统筹管理高中考招生考试、中小学质量监测、学籍学历管理工作；拟订各级各类学生助学金和生源地大学生助学贷款的政策并监督实施。

（十一）贯彻落实国家语言文字工作的方针、政策，指导推广普通话工作和普通话师资培训工作。

（十二）承办县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，海原县教育体育局(本级)部门决算是纳入海原县教育体育局(汇总)2023年度部门决算编报范围的二级预算单位，属行政单位，执行政府会计准则制度。单位内设机构有：教育工作服务中心、教育考试中心、学生资助和营养改善服务中心。

第二部分2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

财政拨款“三公”经费支出决算表

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，2023年度预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转结余资金安排的实际支出。

说明：本单位本年度未发生财政拨款三公经费数据。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转结余情况。

说明：本单位本年度未发生政府性基金财政拨款数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

注：本表反映部门本年度国有资本预算财政拨款支出情况。

说明：本单位本年度未发生国有资本经营财政拨款数据。

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计418,961,818.50元。与2022年度相比，收、支总计各增加123,717,051.15元，增长41.90%。主要原因：一是本级财政年中预算追加投入7000万元教育项目建设资金；二是本年局本级列支校长(书记)和班主任津贴1628万元；三是本年革命老区专项资金投入大幅增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计373,851,884.37元，其中：财政拨款收入364,298,800.63元，占97.44%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入9,553,083.74元，占2.56%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计381,982,647.94元，其中：基本支出57,191,559.44元，占14.97%；项目支出324,791,088.50元，占85.03%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计402,773,900.63元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加11,6314,566.50元，增长40.60%。主要原因：一是本级财政年中预算追加投入7000万元教育项目建设资金；二是本年局本级列支校长(书记)和班主任津贴1628万元；三是本年革命老区专项资金投入大幅增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出373,153,900.63元，占本年支出合计的97.69%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加125,529,666.50元，增长50.69%，主要原因：一是本级财政年中预算追加投入7000万元教育项目建设资金；二是本年局本级列支校长(书记)和班主任津贴1628万元；三是本年革命老区专项资金投入大幅增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出373,153,900.63元，主要用于以下方面：教育（类）支出327,300,481.63元，占87.71%；文化旅游体育与传媒（类）支出646,000.00元，占0.17%；社会保障和就业（类）支出30,631,122.00元，占8.21%；卫生健康（类）支出1,063,643.00元，占0.29%；农林水（类）支出11,205,000.00元，占3.00%；住房保障（类）支出2,307,654.00元，占0.62%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算220,689,050.00元，支出决算为373,153,900.63元，完成年初预算的169.09%。决算数大于预算数的主要原因：一是部分中央和自治区专项资金是年初预算批复后追加指标，未列入年初预算；二是本级财政年中预算追加投入7000万元教育项目建设资金；具体情况如下：

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为18,182,010.00元，支出决算为1,442,580.00元，完成年初预算的7.93%，决算数小于预算数的主要原因：局本级年初预算“行政运行”科目部分预算指标调整到“其他教育事务管理支出”科目支出。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为50,000.00元，支出决算为1,079,080.00元，完成年初预算的2158.16%，决算数大于预算数的主要原因：年中预算追加庆祝第39年教师节系列活动费用、海原县2023年教师招聘经费、海原县“组团式”帮扶教育人员艰边津贴等资金。

3.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。年初预算为0元，支出决算为13,908,599.00元，超年初预算13,908,599.00元，决算数大于预算数的主要原因：局本级年初预算“行政运行”科目部分预算指标调整到“其他教育事务管理支出”科目支出。

4.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为18,407,900.00元，支出决算为70,935,925.00元，完成年初预算的385.36%，决算数大于预算数的主要原因：学前教育改革发展资金、幼儿园建设与设备采购等中央和自治区专项资金是年初预算批复后追加指标，未列入年初预算。

5.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为95,907,660.00元，支出决算为95,755,210.00元，完成年初预算的99.84%，决算数小于预算数的主要原因：提前批义务教育阶段保障经费由局本级代编预算，实际在各义务教育阶段学校执行。

6.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为46,876,540.00元，支出决算为55,372,563.00元，完成年初预算的118.12%，决算数大于预算数的主要原因：义务教育阶段保障经费和义务教育薄弱环节改善与能力提升补助等部分中央和自治区专项资金是年初预算批复后追加指标，未列入年初预算。

7.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为2,466,000.00元，支出决算为47,949,742.65元，完成年初预算的1944.43%，决算数大于预算数的主要原因：高考综合改革等中央和自治区专项资金是年初预算批复后追加指标，未列入年初预算。

8.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0元，支出决算为15,641,650.28元，超年初预算15,641,650.28元，决算数大于预算数的主要原因：2023年革命老区专项资金、2023年学校消防改造项目、2022年基础教育质量提升行动项目等专项资金为年中预算追加项目。

9.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为544,000.00元，支出决算为477,240.50元，完成年初预算的87.73%，决算数小于预算数的主要原因：由于秋季学期在校学生人数减少，班级数相应减少，班主任津贴没有支付完。

10.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。年初预算为91,200.00元，支出决算为783,200.00元，完成年初预算的858.77%，决算数大于预算数的主要原因：中央和自治区特殊教育补助专项-特殊教育资源教室建设项目是年初预算批复后追加指标，未列入年初预算。

11.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）。年初预算为4,000,000.00元，支出决算为4,000,000.00元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数。

12.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为0元，支出决算为19,954,691.20元，超年初预算19,954,691.20元，决算数大于预算数的主要原因：2023年普通高考等考试费用、集中供暖学校取暖费补助、教育强国推进工程中央预算内投资项目、海原县中小学供暖设施改造项目等专项资金是年初预算批复后追加指标，未列入年初预算。

13.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）。年初预算为0元，支出决算为646,000.00元，超年初预算646,000.00元，决算数大于预算数的主要原因：自治区十六运会场馆周边绿化亮化等中央和自治区专项资金是年初预算批复后追加指标，未列入年初预算。

14.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。年初预算为0元，支出决算为648,500.00元，超年初预算648,500.00元，决算数大于预算数的主要原因：2023年基层服务专项计划“学前教师”待遇保障自治区专项资金是年初预算批复后追加指标，未列入年初预算。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为27,596,380.00元，支出决算为176,172.00元，完成年初预算的0.64%，决算数小于预算数的主要原因：局本级年初预算“行政单位离退休”科目部分预算指标调整到“事业单位离退休”科目支出。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0元，支出决算为27,340,481.00元，超年初预算27,340,481.00元，决算数大于预算数的主要原因：局本级年初预算“行政单位离退休”科目部分预算指标调整到“事业单位离退休”科目支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为1,627,200.00元，支出决算为1,644,379.00元，完成年初预算的101.06%，决算数大于预算数的主要原因：新录用人员社保缴费财政配套资金为追加预算指标。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为813,000.00元，支出决算为821,590.00元，完成年初预算的101.06%，决算数大于预算数的主要原因：新录用人员社保缴费财政配套资金为追加预算指标。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为721,900.00元，支出决算为69,361.00元，完成年初预算的9.61%，决算数小于预算数的主要原因：局本级年初预算“行政单位医疗”科目部分预算指标调整到“事业单位医疗”科目支出。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为0元，支出决算为661,987.00元，超年初预算661,987.00元，决算数大于预算数的主要原因：局本级年初预算“行政单位医疗”科目部分预算指标调整到“事业单位医疗”科目支出。

21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为328,000.00元，支出决算为332,295.00元，完成年初预算的101.31%，决算数大于预算数的主要原因：新录用人员社保缴费财政配套资金为追加预算指标。

22.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。年初预算为0元，支出决算为6,500,000.00元，超年初预算6,500,000.00元，决算数大于预算数的主要原因：闽宁协作资金项目(海原县职业技术学校艺术楼建设项目)专项资金是年初预算批复后追加指标，未列入年初预算。

23.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）生产发展（项）。年初预算为0元，支出决算为1,920,000.00元，超年初预算1,920,000.00元，决算数大于预算数的主要原因：闽宁协作资金项目(校服补贴项目)专项资金是年初预算批复后追加指标，未列入年初预算。

24.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）社会发展（项）。年初预算为0元，支出决算为2,785,000.00元，超年初预算2,785,000.00元，决算数大于预算数的主要原因：闽宁协作社会帮扶资金项目(树台乡一贯制学校教师周转宿舍维修项目、兴海中学电脑采购项目)专项资金是年初预算批复后追加指标，未列入年初预算。

25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为1,526,260.00元，支出决算为1,531,380.00元，完成年初预算的100.34%，决算数大于预算数的主要原因：新录用人员住房公积金缴费财政配套资金为追加预算指标。

26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为951,000.00元，支出决算为776,274.00元，完成年初预算的81.63%，决算数小于预算数的主要原因：预算安排为全口径数据，实际执行中有享受房改人员。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出48,705,098.00元，其中：人员经费47,835,606.00元，公用经费869,492.00元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出19,229,753.00元，较2023年度年初预算数减少2,960,925.00元，下降13.34%，主要原因：一是年初预算安排时为保证工资正常发放上浮8%，二是本年度清算扣减2021年、2022年在职人员年度效能奖；较2022年度决算数增加5,008,140.91元，增长35.22%。

2.商品和服务支出869,492.00元，较2023年度年初预算数减少469,280.00元，下降35.05%，主要原因：离退休人员管理费预算列“其他商品和服务支出”，实际执行时列“退休费”；较2022年度决算数减少379,011.00元，下降30.36%。

3.对个人和家庭的补助28,605,853.00元，较2023年度年初预算数增加389,553.00元，增长1.38%，主要原因：离退休人员管理费预算列“其他商品和服务支出”，实际执行时列“退休费”；较2022年度决算数增加3,204,770.42元，增长12.62%。

4.资本性支出0元，较2023年度年初预算数持平；较2022年度决算数减少19,240.00元，下降100.00%。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元，2023年度“三公”经费决算数等于预算数。较2022年度减少0元，决算数与上年持平。主要原因：2023年度没有发生“三公”经费支出。

   （二）三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算0元；公务接待费支出决算0元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，决算数等于预算数；决算数与2022年度持平。2023年度因公出国（境）团组数0个，累计因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括:本单位本年度未发生因公出国（境）费。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0元，支出决算为0元，决算数等于预算数；决算数与2022年度持平。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于本单位本年度未发生公务用车购置及运行维护费。2023年度财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为0元，支出决算为0元，决算数等于预算数，决算数与2022年度持平。其中：国内接待费支出0元，主要用于本单位本年度未发生国内接待费。国（境）外接待费支出0元，主要用于本单位本年度未发生国（境）外接待费。2023年度国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2022年度决算数减少360,000.00元，下降100.00%，主要原因：2022年度用于体育事业的彩票公益金支出（健身步道建设经费）360,000.00元，本年度无该项目。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0元，支出0元。与2022年决算数持平。主要原因：我单位本年度没有发生国有资本经营预算财政拨款。

十、机关运行经费支出情况说明

海原县教育体育局（本级）2023年度本单位运行经费支出869,492.00元，比2022年度减少398,251.00元，下降31.41%。主要原因：教育系统退休人员管理费本年列支“退休费”，2022年列支“其他商品和服务支出”。

十一、政府采购情况说明

海原县教育体育局（本级）2023年度政府采购支出总额256,577,579.92元。其中：政府采购货物支出52,793,571.00元、政府采购工程支出179,628,008.92元、政府采购服务24,156,000.00元。授予中小企业合同金额113,684,792.96元，占政府采购支出总额的44.31%，其中：授予小微企业合同金额0元，占授予中小企业合同金额的0%。

十二、国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日，本单位房屋面积3,700.60平方米，共有车辆0辆，其中：机要通信用车0辆；应急保障用车0辆；执法执勤用车0辆；特种专业技术用车0辆；其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、项目绩效评价情况说明

（一）项目绩效评价工作开展情况

根据财政预算管理要求，海原县教育体育局（本级）组织对2023年度项目支出全面开展绩效自评。其中，一般公共预算项目19个，共涉及预算资金27,855.12万元，占一般公共预算项目支出总额的85.85%。政府性基金预算项目0个，涉及资金0万元，占政府性基金项目支出总额的0。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

海原县教育体育局（本级）在2023年度部门决算中反映“推动教育优先发展及政府购买服务专项资金”、“从土地出让金提取的教育资金收入用于教育发展”、“征收的教育费附加安排用于教育发展资金”3个重点项目绩效自评结果。

1.“推动教育优先发展及政府购买服务专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“推动教育优先发展及政府购买服务专项资金”项目自评得分为89分。项目全年预算数为2,415.60万元，执行数为2,415.60万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:按期完成。存在的问题及原因：项目资金管理有待进一步加强；项目制度健全性及执行有效性不足。下一步改进措施：强化财政专项资金管理；进一步加强项目管理，健全管理机制；建立政府购买学前教育服务的动态调整机制。

海原县项目绩效自评信息公开表

（2023年度）

单位名称：海原县教育体育局（本级）

2.“从土地出让金提取的教育资金收入用于教育发展”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“从土地出让金提取的教育资金收入用于教育发展”项目自评得分为92分。项目全年预算数为400.00 万元，执行数为400.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:完成。存在的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

海原县项目绩效自评信息公开表

（2023年度）

单位名称：海原县教育体育局（本级）