2022年度海原县特殊教育学校部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关(单位)运行经费支出情况说明

十一、政府采购情况说明

十二、国有资产占有使用情况说明

十三、项目绩效评价情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

海原县特殊教育学校是隶属于海原县教育体育局的公共教育机构，属财政补助事业单位，执行政府会计准则制度。主要职责如下：

（一）贯彻实施有关教育体育工作法律、法规、规章制度，执行国家教育体育改革与发展的方针、政策以及自治区党委、政府与县委、政府的重要决定和部署。

（二）贯彻执行中央、自治区和县委、政府关于加强学校党建和思想政治工作的方针、政策；做好学校党的建设工作、思想政治工作、精神文明建设和德育工作；负责学校舆论宣传和稳定工作。

（三）承担辖区内特殊适龄残疾儿童少年教育教学工作任务。承担推进义务教育优质均衡发展和促进教育公平的责任。

（四）按照国家制定的特殊教育学校课程计划、教学大纲进行教育教学工作。

（五）贯彻国家教育方针，根据特殊适龄残疾儿童少年学生身心特点和需要实施教育，让学生掌握一定的日常生活、劳动、生产的知识和技能;初步掌握补偿自身缺陷的基本方法,身心缺陷得到一定程度的康复:初步树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。

（六）为全县确实不能到校就读的重度特殊适龄残疾儿童少年提供送教上门或远程教育等服务,并将其纳入学籍管理。

（七）加强全县普通学校适龄残疾儿童、少年随班就读和资源指导工作,培训普通学校特殊教育师资,组织教育教学研究活动,提出全县特殊教育改革与发展的建议。

（八）为全县校外残疾人工作者、残疾儿童、少年及家长等提供教育、康复方面的咨询和服务。

（九）对入学残疾儿童、少年的残疾类别、原因、程度和身心发展状况等进行必要的了解和测评。根据学生的残疾类别和程度,有针对性地进行康复训练,提高训练质量。指导学生正确运用康复设备和器具。

（十）协助残联做好全县 0-6 周岁各类残疾儿童康复训练与服务工作。

（十一）负责本校的教师管理、教育培训以及人才队伍建设；开展学校师德建设工作；负责本校教师专业技术职务聘任制度的组织实施工作。

（十二）贯彻落实国家语言文字工作的方针、政策，大力推广普通话工作。

（十三）承办县教体局交办的其他事项。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，海原县特殊教育学校部门决算是纳入海原县教育体育局(汇总)2022年度部门决算编报范围的二级预算单位，学校内设职能机构有：教务处、政教处、总务处、综合办公室等。

第二部分  2022年度部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

公开部门：海原县特殊教育学校                                                    金额单位：元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况。

收入决算表

公开02表

公开部门：海原县特殊教育学校                                                     金额单位：元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开03表

公开部门：海原县特殊教育学校                                                  金额单位：元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

公开部门：海原县特殊教育学校                                               金额单位：元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结余结转情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

公开部门：海原县特殊教育学校                                                  金额单位：元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

公开部门：海原县特殊教育学校                                                   金额单位：元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开07表

公开部门：海原县特殊教育学校                                          金额单位：元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公经费”预决算情况，其中：预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转结余资金安排的实际支出。

说明：本单位本年度没有发生财政拨款“三公经费”数据。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开08表

公开部门：海原县特殊教育学校                                      金额单位：元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转结余情况。

说明：本单位本年度没有发生政府性基金预算财政拨款数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开09表

公开部门：海原县特殊教育学校                                                 金额单位：元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：本单位本年度没有发生国有资本经营预算财政拨款数据。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计3940358.19元，支出总计3837721.23元。与2021年度相比，收入总计增加1129170.02元，增长40.17%，主要原因：一是清算补发2021-2022年度奖金，人员类支出大幅增长。二是“五险一金”2022年初根据工资进行重新核算，缴费基数提高。支出总计增加505511.41元，增长15.17%，主要原因：一是清算补发2021-2022年度奖金，人员类支出大幅增长。二是2022年度及时进行直拨资金的支付，公用经费支出增加430045.38元，主要用于学校购买办公设备及大型学生体能设备的购买及新校区的“五化建设”。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计3940358.19元，其中：财政拨款收入3755700.71元，占95.31%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入184657.48元，占4.69%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计3837721.23元，其中：基本支出3757266.86元，占97.90%；项目支出80454.37元，占2.10%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收入总计3755700.71元，与2021年度相比，增加1089143.87元，增长40.84%，主要原因：一是清算补发2021-2022年度奖金，人员类支出大幅增长。二是“五险一金”2022年初根据工资进行重新核算，缴费基数提高。财政拨款支出总计3653063.75元，与2021年度相比，增加465485.26元，增长14.60%，主要原因：一是清算补发2021-2022年度奖金，人员类支出大幅增长。二是2022年度及时进行直拨资金的支付，公用经费支出增加430045.38元，主要用于学校购买办公设备及大型学生体能设备的购买及新校区的“五化建设”。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出3653063.75元，占本年支出合计的95.19%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加465485.26元，增长14.60%，主要原因：一是清算补发2021-2022年度奖金，人员类支出大幅增长。二是2022年度及时进行直拨资金的支付，公用经费支出增加430045.38元，主要用于学校购买办公设备及大型学生体能设备的购买及新校区的“五化建设”。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出3653063.75元，主要用于以下方面：教育（类）支出3014056.68元，占82.51%；社会保障和就业（类）支出256270.76元，占7.01%；卫生健康（类）支出134674.31元，占3.69%；住房保障（类）支出248062.00元，占6.79%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2670247.99元，支出决算为3653063.75元，完成年初预算的136.81%。决算数大于预算数的主要原因：城乡义务教育补助经费等上级转移支付专项资金为年中预算追加。具体情况如下：

1.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。年初预算为1936640.53元，支出决算为3014056.68元，完成年初预算的155.63%，决算数大于预算数的主要原因：城乡义务教育补助经费等上级转移支付专项资金为年中预算追加。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0.00元，支出决算为3756.48元，超年初预算3756.48元，决算数大于预算数的主要原因：退休人员公务员医疗补助年初预算在局本级安排，实际在学校执行。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为168342.85元，支出决算为168342.85元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为84171.43元，支出决算为84171.43元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为92588.59元，支出决算为92588.59元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数。

。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算数为42085.72元，支出决算数为42085.72元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算数为238451.53元，决算数为167088.00元，完成年初预算的70.07%，决算数小于预算数主要原因：是年初安排预算时为确保住房公积金正常缴存，缴费基数上浮10%。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为107967.34元，支出决算为80974.00元，完成年初预算的75.99%，决算数小于预算数的主要原因：一是年初安排预算时为确保购房补贴正常发放，缴费基数上浮10%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3572609.38元，其中：人员经费2490098.63元，公用经费1082510.75元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出2486342.15元，较2022年度年初预算数减少157905.84元，下降5.97%，主要原因：为保工资正常发放，本级财政年初预算安排工资时上浮10%，实际执行数小于预算数；较2021年度决算数增加73103.36元，增长3.03%。

2.商品和服务支出1016825.75元，超2022年度年初预算数1016825.75元，主要原因：县级配套生均公用经费、义务教育阶段学校保障经费在特定类项目安排，实际执行时列支商品和服务支出；较2021年度决算数增加458751.76元，增长82.20%。

3.对个人和家庭的补助3756.48元，超2022年度年初预算数3756.48元，主要原因：一是退休人员公务员医疗补助年初预算在局本级安排，实际在学校执行；二是年初本级财政没有安排预算，执行数是中央和自治区级保障经费专项资金；较2021年度决算数增加3756.48元。

4.资本性支出65685.00元，超2022年度年初预算数65685.00元，主要原因：资本性支出没有安排年初预算，实际执行数为县级配套生均公用经费和义务教育阶段学校保障经费；较2021年度决算数减少28715.00元，下降30.42%。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，决算数等于预算数。较2021年度减少0.00元，决算数与上年持平。主要原因：2022年度没有发生“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。 

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决0元；公务接待费支出决算0元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，决算数等于预算数。较2021年度减少0元，决算数与上年持平。2022年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括：2022年度我单位未发生因公出国境预算支出。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0元，支出决算为0元，决算数等于预算数。较2021年度减少0元，决算数与上年持平。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。主要用于：我单位2022年度未发生公务用车购置费及运行维护费。2022年度财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为0元，支出决算为0元，决算数等于预算数。较2021年度减少0元，决算数与上年持平。其中：国内接待费支出0元，主要用于：2022年度我单位未发生国内接待费。国（境）外接待费支出0元，主要用于：2022年度我单位未发生国（境）外接待费支出。2022年度国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款本年收入0.00元，本年支出0.00元，年末结转和结余0.00元。较2021年度决算数减少0.00元，决算数与上年持平。主要原因：2021年、2022年均我单位没有政府性基金预算财政拨款支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00元，较2021年度决算数增加0.00元，决算数与上年持平。主要原因：2021年、2022年均我单位没有国有资本经营预算财政拨款支出。

十、机关(单位)运行经费支出情况说明

1.海原县特殊教育学校2022年度机关（单位）运行经费支出1082510.75元，比2021年度增加430036.76元，增长65.91%。主要原因是：资本性支出是学校为了改善办公条件及保障学生康复训练，购买了办公设备及康复训练器材，2022年购置办公设备及专用设备65685.00元；2021年购买办公设备94400.00元，2022年较2021年单位运行经费减少28715.00元，减少30.42%。

十一、政府采购情况说明。

海原县特殊教育学校2022年度政府采购支出总额0元。其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务0元。授予中小企业合同金额0元，其中：授予小微企业合同金额0元。

十二、国有资产占有使用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门房屋面积5000平方米，共有车辆0辆，其中：机要通信用车0辆；应急保障用车0辆；执法执勤用车0辆；特种专业技术用车0辆；其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、项目绩效评价情况说明

（一）项目绩效评价工作开展情况。

根据财政预算管理要求，海原县特殊教育学校组织对2022年度项目支出全面开展绩效自评。其中，一般公共预算项目 1个，共重点涉及预算资金2.6万元，占一般公共预算项目支出总额的0.69%。政府性基金预算项目 0个，涉及资金0万元， 占政府性基金项目支出总额的0%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

海原县特殊教育学校在2022年度部门决算中反映“一般公共预算项目”1个重点项目绩效自评结果。

1、“实施家庭经济困难学生生活补助、农村义务教育学生营养改善计划。”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“实施家庭经济困难学生生活补助农村义务教育学生营养改善计划。”项目自评得分为97分。超项目全年预算数为5.34万元。项目绩效目标完成情况:完成年度总体目标。存在的问题及原因：服务对象满意度有待提高。下一步改进措施：完善服务体系，提升服务对象满意度。

（三）绩效评价结果

我单位2022年度没有聘请第三方机构开展项目绩效评价工作,无绩效评价报告。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动实现的收入,不包括从同级政府部门取得的各类财政拨款。

3.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位取得的附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”以外的各项收入。

二、支出科目

1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

资本性支出（基本建设）：反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出，对企业补助支出不在此科目反映。

资本性支出：反映各单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

2.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

3.上缴上级支出：指单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位款项发生的现金流出。

4.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的各项费用。

5.对附属单位补助支出：指单位用财政拨款预算收入之外的收入对附属单位补助发生的现金流出。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3.公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

4.公务用车购置：反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

第五部分    附件

 其他有关公开资料:

本部门无其他相关公开资料。