2020年度海原县审计局部门决算

目   录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

海原县审计局是主管审计工作的县人民政府组成部门，主要职责是贯彻实施有关法律、法规、规章，执行国家审计方针，拟定涉及全县审计、财经方面的制度和规定并组织实施；受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告；向县人民政府报告和向有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规宏观调控措施的建议；向政府县长提交县级预算执行情况的审计结果等。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，纳入海原县审计局2020年度部门决算编报范围的单位共1个，无二级预算单位。

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计5661296.5元，支出总计5375023.37元。与2019年度相比，收入总计增加888402.1元，增长15.69%，主要原因是一般公共预算财政拨款增加1045798.72，其他收入减少157396.62元。支出增加426504.79元，增长7.93%，主要原因是2020年4月份新录用职工1人，增加职工平时考核奖、补发购房补贴、职工住房公积金列收列支，财政拨款收入、支出相应增加。

 二、收入决算情况说明

2020年度收入合计5661296.5元，其中：财政拨款收入5308839.72元，占93.77%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入352456.78元，占6.23%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计5375023.37元，其中：基本支出3914867.85元，占72.83%；项目支出1460155.52元，占27.17%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计5308839.72元，支出总计5029867.25元。与2019年度相比，财政拨款收入总计增加1045798.22元，增长19.7%，主要原因是审计业务经费收入增加430000元，行政运行经费增加263981.52元，住房改革经费增加249088.20，增长100%。财政拨款支出总计增加574573.79元，增长11.42%，主要原因是审计业务量增加，聘请中介公司参与审计，审计业务项目支出增加,职工住房公积金列收列支增加。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出5029867.25元，占本年支出合计的93.58%。与2019年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加574573.79元，增长11.42%，主要原因是基本支出增加456632.97元，其中人员经费支出增加455220.71元；项目支出增加117940.82元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出5029867.25元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出4221632.64元，占83.93%；社会保障和就业（类）支出275718.41元，占5.48%；卫生健康（类）支出193428元，占3.85%；住房保障（类）支出339088.2元，占6.74%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4659302.99元，支出决算为5029867.25元，完成年初预算的107.95%。决算数大于预算数的主要原因：行政运行经费增加420408.74元，审计业务经费减少49844.48元。

1. 一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。年初预算为2794969.41元，支出决算为3021477.12元，完成年初预算的108%，决算数大于预算数的主要原因一是基本支出增加476507.71元，增长9%，二是2020年项目支出减少250000元，下降100%。

2. 一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为100000元，支出决算为100000元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是自治区一般性转移支付分配金额为100000元。

3. 一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）。年初预算为850000元，支出决算为1050155.52元，完成年初预算的123.55%，决算数大于预算数的主要原因审计业务量增加，聘请中介公司参与审计，审计业务项目支出增加。

4. 一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）。

年初预算为50000元，支出决算为50000元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是预算做的较准确。

5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为252416.35元，支出决算为209696元，完成年初预算的83.08%，决算数小于预算数的主要原因是为了保障职工基本权益，防止执行过程中出现资金缺少，2020年预算时比例提高了10%。

6. 社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为0元，支出决算为63371元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是退役军人工资预算不在我单位，由财政局和退役军人事务局划拨款项至我单位支付。

7.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为18142.42元，支出决算为2651.41元，完成年初预算的14.61%，决算数小于预算数的主要原因为了保障职工基本权益，防止执行过程中出现资金缺少，2020年预算时比例提高了10%。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为126208.18元，支出决算为193428元，完成年初预算的153.26%，决算数大于预算数的主要原因是4月份调入1人。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为63104.09元，支出决算为75788元，完成年初预算的120.1%，决算数大于预算数的主要原因是4月份调入1人。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为254768.29元，支出决算222998.48元，完成年初预算的87.53%，决算数小于预算数的主要原因为了保障职工基本权益，防止执行过程中出现资金缺少，2020年预算时比例提高了10%。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为149694.25元，支出决算116089.72元，完成年初预算的77.55%，决算数小于预算数的主要原因为了保障职工基本权益，防止执行过程中出现资金缺少，2020年预算时比例提高了10%。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出3829711.73元，其中：人员经费3247532.71元，公用经费582179.02元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出3242012.71元，较2020年度年初预算数增加146386.72元，增长1.05%，主要原因是4月份调入1人；较2019年度决算数增加453200.71元，增长13.98%。

2.商品和服务支出582179.02元，较2020年度年初预算数增加145019.02元，增长24.91%，主要原因是把驻村人员交通伙食费计入差旅费，差旅费增加77604.50元，退役军人工资计入劳务费，劳务费费用增加63371元；较2019年度决算数增加36412.26元，增长6.25%。

3.对个人和家庭的补助5520元，较2020年度年初预算数减少0元，降低0%，主要原因是遗属人员数与预算时一致，较2019年度决算数增加2020元，增长36.59%。

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算

总体情况说明。22020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为20000元，支出决算为0元，完成预算的0%，2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：严格遵守中央八项规定精神，公务接待减少。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2019年度减少1418元，下降100%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算减少1418元，下降100%；因公出国（境）费支出减少的主要原因是我单位没有发生因公出国（境）费；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是我单位没有发生公务用车购置及运行费；公务接待费支出减少的主要原因是严格遵守中央八项规定精神，公务接待减少。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决0元，占0%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%；2020年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括：我单位没有发生因公出国（境）费。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于：我单位没有发生公务用车购置及运行维护费。2020年度一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为20000元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：国内接待费支出0元，主要用于我单位没有发生国内接待费。国（境）外接待费支出0元，主要用于：我单位没有发生国（境）外接待费。2020年度国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2019年度决算数增加0元，增长0%，主要原因是：我单位无政府性基金预算财政拨款收入支出结余情况。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2019年度决算数增加0元，增长0%，主要原因是：我单位无国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出582179.02元，比2019年度决算数增加1412.26元，增长0.24%，主要原因是：2020年与2019年机关运行经费支出严格控制，变化较小。

（二）政府采购情况说明

2020年度年度本部门政府采购支出总额0元。其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2019年12月31日，本部门房屋面积0平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。我单位2020年度未开展。

2.部门决算中项目绩效自评结果。 2020年，我单位未开展部门决算中项目绩效自评工作。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

3.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

3.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

4.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

第五部分    附件

    其他有关公开资料

本单位无其他相关资料。