2020年度海原县第四小学部门决算

目 录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

     一、收入支出决算总体情况说明

     二、收入决算情况说明

     三、支出决算情况说明

     四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

     五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

     六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、 部门职责

海原县第四小学是隶属于海原县教育体育局的公共教育机构，属财政补助事业单位，执行政府会计制度准则；是一所县直属小学，服务于海原县海城镇部分社区适龄学生，以及进城务工人员子女；截止2020年12月31日，编制教师103人，实有教师103人；在校学生1825名，主要职责如下：

（一）贯彻实施有关教育体育工作法律、法规、规章制度，执行国家教育体育改革与发展的方针、政策以及自治区党委、政府与县委、县政府的重要决定和部署。

（二）贯彻执行中央、自治区和县委、县政府关于加强学校党建和思想政治工作的方针、政策；做好学校党的建设工作、思想政治工作、精神文明建设和德育工作；负责学校舆论宣传和稳定工作。

（三）承担辖区内普通小学学生的教育教学工作任务及资助工作。

（四）负责本校的教师管理、教育培训以及人才队伍建设；开展学校师德建设工作；负责本校教师专业技术职务聘任制度的组织实施工作。

（五）承办县教体局交办的其他事项。

　二、机构设置

按照部门决算编报要求，海原县第四小学部门决算纳入海原县教育体育局（汇总）2020年度部门决算编报范围的单位共1个，无二级预算单位。

机构设置有党支部、行政办公室、德育处、教务处、总务处、少队部、工会、妇委会、财务室等。

第二部分  2020年度部门决算表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款收入支出及结转结余情况,数据取自财决11表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

      一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计20422688.64元，支出总计20697863.45元。与2019年度相比，收入总计增加4927039.73元，增长31.79%，主要原因：一是义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助收入增加173750.00元；二是本年新增住房公积金收入1186636.44元；三是购房补贴收入增加322234.00元；四是新增平时效能目标考核奖966200.00元；五是补缴2011-2018年特岗教师社会保险费收入945026.28元和在编人员社会保险费正常调标；六是在编在岗教职工2015-2019年购房补贴财政拨款增加917187.00元；七是人员工资福利正常晋升。支出总计增加5166435.17元，增长33.26%，主要原因：一是义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助支出增加173750.00元；二是本年新增住房公积金支出1186636.44元；三是购房补贴支出增加322234.00元；四是新增平时效能目标考核奖966200.00元；五是补缴2011-2018年特岗教师社会保险费支出945026.28元和在编人员社会保险费正常调标支出；六是在编在岗教职工2015-2019年购房补贴财政拨款支出增加917187.00元；七是人员工资福利正常晋升。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计20422688.64元，其中：财政拨款收入20406928.07元，占99.92%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入15760.57元，占0.08%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计20697863.45元，其中：基本支出20356103.45元，占98.35%；项目支出341760.00元，占1.65%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计20406928.07元，支出总计20682102.88元。与2019年度相比，财政拨款收入总计增加5126930.52元，增长33.55%，主要原因：一是义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助收入增加173750.00元；二是本年新增住房公积金收入1186636.44元；三是购房补贴收入增加322234.00元；四是新增平时效能目标考核奖966200.00元；五是补缴2011-2018年特岗教师社会保险费收入945026.28元和在编人员社会保险费正常调标；六是在编在岗教职工2015-2019年购房补贴财政拨款增加917187.00元；七是人员工资福利正常晋升。支出总计增加5366325.96元，增长35.03%，主要原因：一是义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助支出增加173750.00元；二是本年新增住房公积金支出1186636.44元；三是购房补贴支出增加322234.00元；四是新增平时效能目标考核奖966200.00元；五是补缴2011-2018年特岗教师社会保险费支出945026.28元和在编人员社会保险费正常调标支出；六是在编在岗教职工2015-2019年购房补贴财政拨款支出增加917187.00元；七是人员工资福利正常晋升。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出20682102.88元，占本年支出合计的99.92%。与2019年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加5366325.96元，增长35.03%，支出总计增加5366325.96元，增长35.03%，主要原因：一是义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助支出增加173750.00元；二是本年新增住房公积金支出1186636.44元；三是购房补贴支出增加322234.00元；四是新增平时效能目标考核奖966200.00元；五是补缴2011-2018年特岗教师社会保险费支出945026.28元和在编人员社会保险费正常调标支出；六是在编在岗教职工2015-2019年购房补贴财政拨款支出增加917187.00元；七是人员工资福利正常晋升。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出20682102.88元，主要用于以下方面：教育（类）支出16385659.16元，占79.23%；社会保障和就业（类）支出1272630.28元，占6.15%；卫生健康（类）支出989,943.00元，占4.79%；住房保障（类）支出2033870.44元，占9.83%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为16598766.85元，支出决算为20682102.88元，完成年初预算的124.6%。决算数大于预算数的主要原因：年初没有安排预算，年中追加的预算一是义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助支出增加173750.00元；二是本年新增住房公积金支出1186636.44元；三是购房补贴支出增加322234.00元；四是新增平时效能目标考核奖966200.00元；五是补缴2011-2018年特岗教师社会保险费支出945026.28元和在编人员社会保险费正常调标支出；六是在编在岗教职工2015-2019年购房补贴财政拨款支出增加917187.00元；七是人员工资福利正常晋升。其中:

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算数为11611686.88元，支出决算数为16,385,659.16元，完成年初预算的141.11%。决算数大于预算数的主要原因是：一是新增平时效能目标考核奖966200.00元；二是人员工资福利正常晋升。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算数为1486454.30元，支出决算数为1202527.00元，完成年初预算的80.89%，决算数小于预算数的主要原因：一是人员减少致使缴费减少；二是年初安排预算时缴费基数按1.1倍核定。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算数为0元，支出决算数为5200.28元，超年初预算5200.28元，决算数大于预算数的主要原因：机关事业单位职业年金缴费支出没有列入年初预算，决算数为本年教育系统各学校退休人员实缴职业年金数。

4.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为125419.59元，支出决算为64903.00元，完成年初预算的51.75%，决算数小于预算数的主要原因：一是年初预算安排了生育保险，实际执行中将生育保险合并到事业单位医疗中核定，二是决算数减少人员减少致使缴费减少；三是年初安排预算时缴费基数按1.1倍核定  。 

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算数为743227.15元，支出决算数为678666.00元，完成年初预算的91.31%，决算数小于预算数的主要原因是：一是实际执行中退休1人，死亡1人缴费数减少；二是年初安排预算时缴费基数按1.1倍核定。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算数为371613.58元，支出决算数为311277.00元，完成年初预算的83.76%，决算数小于预算数的主要原因：年初安排预算时缴费基数按1.1倍核定，预算数安排较大。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算数为1401880.73元，决算数为1186636.44元，完成年初预算的84.65%，决算数小于预算数原因：一是人员减少使缴费相应减少；二是年初安排预算时缴费基数按1.1倍核定，预算数安排较大。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算数为858484.62元，决算数为847234.00元，完成年初预算的99.85%，决算数小于预算数原因：年初安排预算时缴费基数按1.1倍核定，预算数安排较大。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支20340342.88元，其中：人员经费18175087.18元，公用经费2165255.70元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出18086791.18元，较2020年度年初预算数增加3748389.68元，增长26.14%，主要原因：一是补缴2011-2018年录用特岗教师“五险一金”财政拨款支出增加945026.28元，二是清算在编在岗教职工2015-2019年购房补贴财政拨款支出增加917187.00元，三是本年住房公积金财政拨款支出增加1186636.44元。较2019年度决算数增加4822948.56元，增长36.36%。

2.商品和服务支出2164455.70元，超2020年度年初预算2164455.70元，主要原因是：年初本级财政没有安排预算，执行数是中央和自治区级保障经费专项资金。

3.对个人和家庭的补助88296.00元，较2020年度年初预算数减少2260365.35元，降低96.09%，主要原因是年初预算将“工资福利支出”中“住房公积金”1401880.73元、“购房补贴”858484.62元安排到“对个人和家庭的补助”；较2019年度决算数减少61954.00元，降低41.23%。

4.资本性支出800.00元，超2020年度年初预算800.00元，主要原因年初本级财政没有安排预算，执行数是中央和自治区级保障经费专项资金；较2019年度决算数减少65010.00元，降低98.78%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算

总体情况说明。2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%，2020年度“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因：2020年度没有发生公务接待费、因公出国（境）费、公务用车购置及运行费，也没有安排年初预算。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2019年度减少0元，下降0%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算减少0元，下降0%；因公出国（境）费支出减少的主要原因是2020年度没有发生因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是2020年度没有发生公务用车购置及运行费支出；公务接待费支出减少的主要原因是2020年度没有发生公务接待费支出。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决0元，占0%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%；2020年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括：我单位没有发生因公出国（境）费。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于我单位没有发生公务用车购置及运行维护费。2020年度一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：国内接待费支出0元，主要用于我单位没有发生国内接待费。国（境）外接待费支出0元，主要用于我单位没有发生国（境）外接待费。2020年度国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2019年度决算数减少0元，降低0%，主要原因是：我单位没有发生政府性基金预算财政拨款支出。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2019年度决算数增加0元，增长0%。主要原因是我单位没有发生国有资本经营预算财政拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出0元，比2019年度增加0元，增长0%。

（二）政府采购情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额0元。其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2020年12月31日，本部门房屋面积6810.56平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。我单位没有组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及预算资金0元，自评覆盖率达到0。

2.部门决算中项目绩效自评结果。我单位今年在部门决算中没有增加项目绩效评价结果。发现的主要问题：项目绩效自评覆盖面没有开展。下一步改进措施：下年度项目绩效自评覆盖率达到90%以上。

第四部分   名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动实现的收入,不包括从同级政府部门取得的各类财政拨款。

3.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位取得的附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”以外的收入。

二、支出科目

1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

资本性支出（基本建设）：反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出，对企业补助支出不在此科目反映。

资本性支出：反映各单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

2.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

3.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的各项费用。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3.公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

4.公务用车购置：反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

第五部分   附件

    其他有关公开资料:

本部门无其他相关公开资料。