2019年度海原县财政局部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

（一）贯彻执行财政、财务、会计管理的法律、行政法规、部门规章。拟订县财政发展、规划、相关政策和中长期计划并组织实施。参与拟订全县宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

（二）承担全县财政收支管理的责任。负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费、财政票据。负责编制年度预决算草案并组织执行。组织拟订全县经费开支标准、定额，审核、批复部门（单位）年度预决算。受县人民政府委托向县人民代表大会及其常委会报告预算、执行和决算等情况。负责全县预算绩效管理和预决算公开工作。

（三）贯彻执行国库管理、国库集中收付等相关规章制度。负责审核和汇总编制全县财政总决算、部门决算、政府综合财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。负责落实财税改革工作。

（四）负责制定并监督实施全县行政事业单位国有资产管理制度。受县人民政府委托向县人大常委会报告国有资产管理情况。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的其他收支管理。

（五）负责审核和编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县属及国有控股企业的国有资本收益，组织实施企业财务制度。负责社保基金财政监管，会同有关部门审核和编制社保基金预决算草案。

（六）负责办理和监督全县财政支出、政府投资项目财政拨款。参与拟订政府建设投资的有关政策。负责有关财政补贴和专项储备资金财政管理工作。

（七）监督财政运行等情况，反映财政管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。

（八）执行政府债务管理制度和政策，编制政府债务计划，负责政府债务风险管控、规模控制、预算管理。

（九）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，贯彻执行国家统一的会计制度。指导和监督会计事务所、资产评估和代理记账行业的业务。

（十）拟订财政与金融协调配合相关政策，推动健全完善金融机构组织体系，积极引进各类金融机构，培育新型金融业态。负责与上级金融监管部门、保险等金融机构的联系协调工作，协助和配合上级金融监管部门做好金融监管工作，并对辖区内小额贷款公司、融资担保公司及上级政府批准（或授权批准）设立的金融机构等实施监管。

（十一）建立健全非法集资防范和处置机制，防范和打击非法集资、金融欺诈、非法证券期货活动等违法违规行为，防范和化解地方金融风险，推动金融服务实体经济等工作。负责所监管机构的风险监测、评估、预警和处置，建立市场化风险补偿机制。配合上级金融监管部门加强对跨市场、跨行业交叉性金融业务的监测和风险管理。

（十二）协调推进金融综合改革、创新与发展，推动金融机构结合经济社会发展需要进行机制创新、产品创新和服务创新。推进全县金融生态环境和金融信用体系建设，组织做好对金融机构、金融产品创新服务和金融生态环境建设评价等工作。

（十三）完成县委、县政府交办的其他任务。

（十四）职能转变。

1.完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

2.深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革。全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督机制。深化税收制度改革，落实“减税降费”等政策。

3.防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，海原县财政局部门决算仅包括部门海原县财政局本级，纳入2018年度部门决算编报范围的单位共1个，无二级预算单位。

第三部分 2019年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计15,141,383.62元，支出总计15,699,929.80元。与2018年度相比，收入增加603935.28元,增加4.2%,主要原因是新增人员工资,养老金等,支出增加1029597.41元，增长7.01%，主要原因是加大绩效评价力度等。

    二、收入决算情况说明

2019年度收入合计15,141,383.62元，其中：财政拨款收入14,939,577.00元，占98.7%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0；其他收入201,806.62元，占1.3%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计15,699,929.80元，其中：基本支出14,951,563.69元，占95.2%；项目支出748,366.11元，占4.8%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2019年度财政拨款收入总计14,939,577.00元，支出总计15,434,255.58元。与2018年度相比，财政拨款收入增加579627.76元，增长4.04%，主要原因：新增人员工资,养老金等,财政拨款支出增加926482.09元，增长6.4%，主要原因是：加大绩效评价力度。

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出15,434,255.58元，占本年支出合计的98.3%。与2018年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加926482.09元，增长6.4%，主要原因是加大绩效评价力度等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出15,434,255.58元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明如下：一般公共服务（类）支出12,555,091.89元，占81.3%；社会保障和就业（类）支出1,397,780.29元，占9.1%；卫生健康（类）支出858,106.00元，占5.56%；农林水（类）支出53,277.40元，占0.35%；住房保障（类）支出500,000.00元，占3.23%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为16,760,795.74元，支出决算为15,434,255.58元，完成年初预算的92.1%。决算数小于预算数的主要原因是：新增退休人员、办公费用减少等；其中：

1. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为11905330.93元，支出决算为11,536,970.38元，完成年初预算的96.9%，决算数小于预算数的主要原因是减少了办公费用的支出等。

2. 一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）。年初预算为100,000.00元，支出决算为177,000.00元，完成年初预算的177%，决算数大于预算数的主要原因加大绩效评价力度、委托费用力度。

3. 一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）。年初预算为0元，支出决算为47,500.00元，超年度预算47500元，决算数大于预算数的主要原因加大了绩效评价服务费、委托业务费用等。

4. 一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为500000.00元，支出决算为793,621.51元，完成年初预算的158.7%，决算数大于预算数的主要原因加大了绩效评价服务费及会计培训费等。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为1532064.17元，支出决算为1,191,202.50元，完成年初预算的77.6%，决算数小于预算数的主要原因在于社保缴费基数调整，人员调出、退休人员增加导致。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0元，支出决算为126,771.00元，超年初预算126771元，主要原因是:由于全国职业年金政策尚不明确，我县目前机关事业单位职业年金管理模式是：全县所有预算单位职业年金单位承担部分全部列入预算，在实际执行过程中目前仅给差额单位进行单位承担部分财政配套，全额预算单位暂时还没有按规定配套，我单位是全额预算单位，职业年金还没有按规定配套。

7.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。年初预算为38301.60元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是：年初预算时科目运用有误,执行时调整了预算科目。

8.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为27323.96元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是：年初预算时科目运用有误,执行时调整了预算科目。

9.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）2082703-财政对生育保险基金的补助（项）。年初预算为34471.44元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是：年初预算时科目运用有误,执行时调整了预算科目。

10.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0元，支出决算为79,806.79元，超年初预算79806.79元，决算数大于预算数的主要原因是：年初预算时科目运用有误,执行时调整了预算科目。

11.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为612825.67元，支出决算为546,710.00元，较年初预算增加66115.67元，决算数小于预算数的主要原因是: 2019年增加退休人员等。

12.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为306412.83元，支出决算为311,396.00元，较年初预算增加4983.17元，决算数大于预算数的主要原因是: 2019年考入事业编人员等。

13.农林水支出（类）农林（款）农业组织化与产业化经营（项）。年初预算为0元，支出决算为53,277.40元，超年初预算53277.4元，决算数大于预算数的主要原因是: 2019年支付一卡通平台服务费。

14.  商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）  其他商业服务业等支出（项）。年初预算为0元，支出决算为70,000.00元，超年初预算70000元，决算数大于预算数的主要原因是: 2019年慰问各家银行。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为1209065.14元，支出决算0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因财政局将住房公积金配套资金拨付给中卫市住房公积金管理中心海原分中心，由公积金管理中心统一填报。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为495000.00元，支出决算500,000.00元，完成年初预算的101%，决算数大于预算数的主要原因是2019年新增事业编人员等。

  六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出14,685,889.47元，其中：人员经费12618145.51元，公用经费2,067,743.96元。支出具体情况如下：  

1.工资福利支出12,565,305.51元，较2019年度年初预算数减少2535550.23元，下降16.8%，主要原因是增加退休人员等；较2018年度决算数减少277157元，（降低）2.2%。

2.商品和服务支出2,002,933.96元，较2019年度年初预算数增加1385833.96元，增长224.5%，主要原因是委托业务费增加；较2018年度决算数增加581662.98元，增长40.9%。

3.对个人和家庭的补助52,840.00元，较2019年度年初预算数增加10000元，增长23.3%，主要原因是慰问老党员；较2018年度决算数减少151000元，降低74.10%。

4.资本性支出64,810.00元，较2019年度年初预算数增加64810元，主要原因是办公设备购置；较2018年度决算数增加24610元，增长61.2%。

  七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为20000元，支出决算为0元，完成预算的0%，2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：严格执行八项规定。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2018年度减少0元，下降0%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算减少0元，下降0%；因公出国（境）费支出减少的主要原因是无出国人员；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是车辆划转政府平台；公务接待费支出减少的主要原因是严格执行八项规定。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决0元，占0%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%；2019年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括：我单位没有发生因公出国（境）费用。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要是车辆划转政府平台。2019年度一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为20000元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中： 国内接待费支出0元，主要是无接待。国（境）外接待费支出0元，主要是无接待。2019年度国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2018年度决算数增加0元，增长0%，主要原因是：我单位无政府性基金预算财政拨款收入支出余额。

  九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）。2019年度本部门机关运行经费支出2,067,743.96元，比2018年度增加1,276,297.23元，增长161.26%。主要原因是：办公楼维修及业务培训费用增加等。

（二）政府采购情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额0元。其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明。截至2019年12月31日，本部门房屋面积5000平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。我单位2019年没有开展绩效管理工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果。 “我单位2019年没有开展部门决算中项目绩效自评工作,也无评价结果。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。我单位2019年没有以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

我单位2019年没有以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

3.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

3.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

4.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

第五部分  附  件

本单位无其他相关资料。