2018年度海原县红羊乡人民政府部门决算

目   录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

            一、收入支出决算总体情况说明

            二、收入决算情况说明

            三、支出决算情况说明

            四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

            五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

            六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

     七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  海原县红羊乡人民政府

部门（单位）概况

　一、部门职责

（一）主要职能：乡党政机构具有党委和政府两种职能，党委领导政府工作，主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。乡政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。
　　党委工作职责：

（1）保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。

（2）保证监督职能。

（3）教育和管理职能。

（4）服从和服务于经济建设的职能。

（5）负责抓好本乡 党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。

（6）完成县委、县政府交给的其他工作任务。
　　政府职能：

（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（4）按计划组织本级财政收入，完成国家财政计划，管好财政资金，增强财政实力。

（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（6）完成上级政府交办的其它事项。 

（二）单位基本情况

海原县红羊乡人民政府下设办公室、民生服务中心、计划生育服务中心、文化服务中心、国土资源与村镇规划管理所。其中，独立核算单位1个，独立编制单位3个；行政编制20人，事业编制24人。2017年末，实有在职人员43人，其中，行政人员20人，事业人员23人。

　二、机构设置

按照部门决算编报要求，海原县红羊乡人民政府部门决算仅包括海原县红羊乡人民政府决算，纳入部门决算编报范围的单位1个，无二级预算单位。

第二部分  2018年度部门决算表 

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计17,172,322.52元，支出总计16,043,216.48元。与上年相比，收入总计减少4654605.32 元，下降 21.33%,主要是退耕还林、农资直补和生态补偿等资金当年未兑付；财政拨款收入 15,301,512.27 元，同比增加1486434.27元，增长10.76%，主要是人员增加，人员工资上调等。支出总计减少2929411.46元，同比下降15.44%，主要原因: 一是商品服务支出1,137,446.26元，同比增加 236155.5 元，增长26.2%。主要原因是:2017年度村委会支出在2018年列支,办公费、取暖费、维修费等较上年增加。二是资本性支出200000元，同比增加200000元。主要是购置应急公务用车一辆。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计17,172,322.52元，其中：财政拨款收入15,301,512.27元，占89.1%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入1,870,810.25元，占10.9%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计16,043,216.48元，其中：基本支出9,251,688.28元，占57.67%；项目支出6,791,528.20元，占42.33%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计15,301,512.27元，支出总计14,400,476.48元。与上年相比，财政拨款收入总计增加              1486434.27元，同比增长10.76 %，主要是人员增加，人员工资上调等。支出总计减少2929411.46 元，下降15.44 %，主要原因：一是商品服务支出1,137,446.26  元，增加 236155.5 元，增长26.2%。主要是2017年度村委会支出在2018年列支,办公费、取暖费、维修费等较上年增加。二是资本性支出200000元，同比增加200000元。购置应急公务用车一辆。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 4,086,124.63 元，占本年支出合计的 28.37 %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加790442.75 元，增长 23.98 %，主要原因：一是商品服务支出1,137,446.26 元，增加 236155.5 元，增长26.2%。主要是2017年度村委会支出在2018年列支,办公费、取暖费、维修费等较上年增加。二是资本性支出200000元，同比增加200000元。购置应急公务用车一辆。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 14,400,476.48元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出4,086,124.63元，占 28.37 %；文化体育与传媒（类）支出520,887.00元，占3.62%；社会保障和就业（类）支出668,451.70元，占4.64 %；医疗卫生与计划生育（类）支出451,133.21元，占 3.13%；城乡社区（类）支出1,770,232.90元，占12.29 %；农林水（类）支出4,648,451.13元，占 32.28 %；住房保障（类）支出201,000.00元，占1.4 %；其他支出2,054,195.91，占14.27%.

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为   9254669.37元，支出决算为 15301512.27元，完成年初预算的 165.34 %，其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为3128868.02元，支出决算为3625189.63元，完成年初预算的 115.86 %，决算数大于预算数的主要原因是:上年结转资金128,504.15  元 。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）（款）  其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为0元，支出决算为 200000 元，决算数较预算数大  200000元,决算数大于预算数的主要原因是: 2018年县财政给追加预算购置应急保障用车1辆。

3.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为463818.95元，支出决算为460935元，完成年初预算的99.37%，决算数小于预算数的主要原因是: 由于2018年初预算是按2017年10月份职工人数和工资基数编制的，实际执行数与年初预算数略有误差,属正常现象。

4. 文化体育与传媒支出（类）文化（款） 群众文化（项）。年初预算为 221,275.85 元，支出决算为 220887元，完成年初预算的99.8%，决算数小于预算数的主要原因是: 由于2018年有退休人员。

5. 文化体育与传媒支出（类）文化（款） 其他文化支出（项）。年初预算为 0元，支出决算为 300000元，决算数较预算数大300000 元，决算数大于预算数的主要原因是: 2018年文化旅游节支出增加。

6. 社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务（项）。年初预算为0元，支出决算为100 元，决算数较预算数大100 元，决算数大于预算数的主要原因是:上年结余数字本年度支出。

7. 社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。年初预算为0元，支出决算为18000元，决算数较预算数大18000元，决算数大于预算数的主要原因是:人社局拨入社保工作经费。

8. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为602397.6元，支出决算为519210.95  元，完成年初预算的86.19 %，决算数小于预算数的主要原因是:部分社保缴费未划转。

9. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为115000元，支出决算为112585元，完成年初预算的97.9%，决算数小于预算数的主要原因是:部分社保缴费未划转，所以决算数小于预算数。

 10. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为  240959.04元，支出决算为112585元，完成年初预算的46.72%，决算数小于预算数的主要原因是:由于全国职业年金政策尚不明确，我县目前机关事业单位职业年金管理模式是：全县所有预算单位职业年金单位承担部分全部列入预算，在实际执行过程中目前仅给差额单位进行单位承担部分财政配套，全额预算单位暂时还没有按规定配套，我单位是全额预算单位，职业年金还没有按规定配套，所以决算数小于预算数。

11.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。年初预算为 30119.89元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是：2018年初预算时科目运用有误，执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数小于预算数。

12.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为 12047.95元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是：2018年初预算时科目运用有误，执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数小于预算数。

13.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。年初预算为  24095.91元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是：2018年初预算时科目运用有误，执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数小于预算数。

14.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。年初预算为0.00元，支出决算为 18555.75元，超年初预算18555.75元，决算数大于预算数的主要原因是： 2018年初预算时失业、工伤、生育保险科目运用有误，执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数大于预算数。

15. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）。年初预算为0元，支出决算为287922.97元，较年初预算增加287922.97元，决算数大于预算数的主要原因是: 2018年初预算时行政事业单位医疗补助科目运用有误，实际执行过程中调整到医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。所以决算数大于预算数。

16. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为0元，支出决算为 163210.24 元，较年初预算增加163210.24元，决算数大于预算数的主要原因是: 2018年初预算时公务员医疗补助科目运用有误，实际执行过程中调整到医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。所以决算数大于预算数。

17.医疗卫生与计划生育支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）。年初预算为 361438.56元，支出决算为 287922.97元，完成年初预算73515.59%，决算数小于预算数的主要原因是： 2018年底部分医疗保险未缴存，形成结余。

18. 城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算为0元，支出决算为1,499,223.90 元，较年初预算增加1,499,223.90 元，决算数大于预算数的主要原因是: 由于2018年初预算项目支出未列入预算，实际执行时县财政追加了美丽村庄等化解债务资金，所以决算数大于预算数。

19. 城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。年初预算为0元，支出决算为271,009.00  元，较年初预算增加271,009.00 元，决算数大于预算数的主要原因是: 由于2018年初预算项目支出未列入预算，实际执行时县财政追加了农村环境卫生整治经费项目预算，所以决算数大于预算数。

20.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）。年初预算为1379503.18元，支出决算为1829069元，完成年初预算的132.59%，决算数大于预算数的主要原因是: 由于工资普调和人员增加，基数增加。

21.农林水支出（类）农业（款）农业资源保护修复与利用（项）。年初预算为0元，支出决算为453755元，较年初预算增加453755元，决算数大于预算数的主要原因是: 支付以前年度结余资金。

22.农林水支出（类）林业（款）森林培育（项）。年初预算为0元，支出决算为8840元，较年初预算增加8840元，决算数大于预算数的主要原因是：结算以前年度款项。

23.农林水支出（类）水利（款）农田水利（项）。年初预算为0元，支出决算为12630元，较年初预算增加12630 元，决算数大于预算数的主要原因是:由于2018年初预算项目支出未列入预算，实际执行时县财政追加了农田基本建设以奖代补资金项目预算，所以决算数大于预算数。

24.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）。年初预算为0元，支出决算为557974.39  元，较年初预算增加557974.39元，决算数大于预算数的主要原因是: 支付以前年度结余数据。

25.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。年初预算为1967600元，支出决算为2248777.74元，完成年初预算的114.29%，决算数大于预算数的主要原因是: 由于2017年“村民委员会和村党支部的补助”资金年末拨入部分，当年未支付在2018年列支，所以决算数大于预算数。

26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为492544.42元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是: 我县在职职工住房公积金预算由本单位编制,但实际执行时由财政直接拨入住房公积金管理中心,由住房公积金管理中心列支,本单位不列支,所以只有预算数无决算数。

27.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为215000元，支出决算为201000元，完成年初预算的93.49%，决算数小于预算数的主要原因是: 2018年预算是按2017年10月份职工人数预算的,2018年底发放购房补贴时职工人数减少，所以决算数小于预算数。

28.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。年初预算为0元，支出决算为2054195.91元，较年初预算增加2054195.91元，决算数小于预算数的主要原因是:部门拨入的项目资金支付较多。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出9251688.28   元，其中：人员经费7936882.02元，公用经费1314806.26  元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出6054766.31元，较年初预算数减少1588223.06 元，下降20.78 %，主要原因:一是我县在职职工住房公积金预算由本单位编制,但实际执行时由财政直接拨入住房公积金管理中心,由住房公积金管理中心列支,本单位不列支;二是由于全国职业年金政策尚不明确，我县目前机关事业单位职业年金管理模式是：全县所有预算单位职业年金单位承担部分全部列入预算，在实际执行过程中目前仅给差额单位进行单位承担部分财政配套，全额预算单位暂时还没有按规定配套，我单位是全额预算单位，职业年金还没有按规定配套。三是预算和决算经济分类不一致导致，村委会工作人员生活补助预算经济分类在工资福利支出，决算列入对个人和家庭的补助，职工购房补贴预算在个人和家庭的补助，决算列入工资福利支出,上述三个原因导致决算数小于预算数。较上年决算数增加1013877.33元，增长20.11。

2.商品和服务支出1114806.26元，较年初预算数减少  142193.74元，下降11.31%，主要原因是：严格执行八项规定，控制预算内三公经费支出。较上年决算数增加214497.98元，增长23.82%。

3.对个人和家庭的补助1882115.71 元，较年初预算数增加1527435.71元，增长430.65 %，主要原因是: 2018年度对个人和家庭的补助预算仅仅预算的是职工购房补贴,村委会工作人员生活补贴预算列入工资福利支出，而实际执行时村委会工作人员生活补贴列入了对个人和家庭的补助,购房补贴决算数列入工资福利支出。较上年决算数减少687748.49元，下降26.76%。

4.资本性支出200000元，较年初预算数增加200000  元，主要原因是:2018年县财政给追加预算购置应急车辆  辆,所以决算数大于预算数；较上年决算数增加200000元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为90000元，支出决算为268392.21元，完成年初预算的298.21%。与上年相比，增加198210.21元，增长282.42%，决算数大于年初预算数的主要原因是:县财政追加预算为我乡购置应急保障用车1辆。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占74.52  %；公务接待费支出占12.29%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增加0元，增长0%。决算数等于年初预算数,主要原因是:无。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。 

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为40000元，支出决算为235419.21元，完成年初预算的588.55%；比上年增加195419.21元，增长488.55%。决算数大于年初预算数的主要原因是: 县财政追加预算为我乡购置应急保障用车1辆。其中：公务用车购置费支出为200000元，公务用车运行维护费支出35419.21元，主要用于:扶贫、危房改造验收等工作。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数1辆，公务用车保有量为1辆。 

3.公务接待费。年初预算为50000元，支出决算为32973元，完成年初预算的65.95%；比上年增加2791元，增长9.25%。决算数小于年初预算数的主要原因是:严格执行八项规定要求。其中： 国内接待费支出32973元，主要用于扶贫、危房改造、产业验收等工作接待。国（境）外接待费支出0元，主要用于:无。全年国内公务接待批次294个，国内公务接待人次1032人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，本年支出较上年决算数减少0元，下降0%，主要原因是：无。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：无。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为1257000   元，支出决算为1314806.26元，完成年初预算的104.6%；比上年增加556315.98元，增长73.35%。决算数大于预算数的主要原因: 2017年度村委会支出年末拨入当年未列支，在2018年列支,办公费、取暖费、维修费等较上年增加。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积4631 平方米，共有车辆3辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、应急保障用车1辆、其他公务用车2辆；单价 万元以上通用设备0台（套），单价万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门没有对2018年度一般公共预算项目支开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0元，占一般公共预算项目支出总额的0%。由于我单位2018年无政府性基金预算项目收入、支出和结余。所以没有开展政府性基金预算项目支出绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。 

2018年，我单位没有开展了项目重点绩效评价，涉及一般公共预算支出0元，政府性基金预算支出0元。也没有委托第三方机构开展绩效评价。预算绩效评价情况说明：无。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。2018年，我单位没有开展以部门为主体开展的重点项目绩效评价工作，所以无以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

3.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

3.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

4.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

第五部分  附件

其他相关资料

本单位无其他相关资料。