2018年度海原县商务和经济技术合作局部门决算

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第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

            一、收入支出决算总体情况说明

            二、收入决算情况说明

            三、支出决算情况说明

            四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

            五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

            六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

     七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  海原县商务和经济技术合作局（单位）概况

　一、部门职责

（一）主要职能：海原县商经局主要承担执行国家及区市县关于招商引资、商贸流通和工业经济发展的方针、政策；组织拟定全县招商引资优惠政策；监督检查招商引资优惠政策的贯彻落实；工业商贸流通行业安全生产监管；中小企业发展的宏观指导；推进商务信息化发展等职能。

（二）单位基本情况

海原县商务和经济技术合作局下设办公室、招商股、电商股、商贸股、工业股。其中，独立核算单位1个，独立编制单位1个；行政编制15人。2018年末，实有在职人员13人，其中，行政人员14人，事业人员1人。

　二、机构设置

按照部门决算编报要求，海原县商务和经济技术合作局部门只包括部门本级决算纳入部门决算，编报范围的单位共1个，无二级预算单位。

第二部分  海原县商务和经济技术合作局2018年度部门决算表（见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计10,434,642.05元，支出总计6,090,030.37元。与上年相比，收入总计减少6,861,709.45元，下降39.67%,主要原因是: 1、2017年度国家商务部电子商务进农村示范县项目进度过半，该项目资金减少。2、政府性基金预算财政拨款2017年度226,600元，2018年度没有。支出总计减少652,870.54元，下降9.68%，主要原因是: 1、商业服务业等支出2017年3,890,416.35元，2018年2,592,993.43元减少1,297,422.92元，下降33.35%。2、一般公共服务支出支出3,143,189.65元，同比增加1,022,449.57元，增长32.53%。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计10,434,642.05元，其中：财政拨款收入10,434,642.05元，占100%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计6,090,030.37元，其中：基本支出1,917,763.29元，占31.49%；项目支出4,172,267.08元，占68.51%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计10,434,642.05元，支出总计6,090,030.37元。与上年相比，收入总计减少6,861,709.45元，下降39.67%,主要原因是: 1、2017年度国家商务部电子商务进农村示范县项目进度过半，该项目资金减少。2、政府性基金预算财政拨款2017年度226,600元，2018年度没有。支出总计减少652,870.54元，下降9.68%，主要原因是: 1、商业服务业等支出2017年3,890,416.35元，2018年2,592,993.43元减少1,297,422.92元，下降33.35%。2、一般公共服务支出支出3,143,189.65元，同比增加1,022,449.57元，增长32.53%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出6,090,030.37元，占本年支出合计的100%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少652,870.54元，下降9.68%，主要原因是: 1、商业服务业等支出2017年3,890,416.35元，2018年2,592,993.43元减少1,297,422.92元，下降33.35%。2、一般公共服务支出支出3,143,189.65元，同比增加1,022,449.57元，增长32.53%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出6,090,030.37元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3,143,189.65元，占51.61%；社会保障和就业（类）支出179,913.07元，占2.95%；医疗卫生与计划生育（类）支出113,934.22元，占1.87%；商业服务业等支出支出2,592,993.43元，占42.58%；住房保障（类）支出60,000.00元，占0.99%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,552,569.04元，支出决算为6,090,030.37元，完成年初预算的238.58%，其中：

1.一般公共服务（类）商贸事务（款）行政运行（项）。年初预算为1,836,660.25元，支出决算为1,562,316.00元，完成年初预算的85.06%，决算数小于预算数的主要原因是: 一是我县在职职工住房公积金预算由本单位编制,但实际执行时由财政直接拨入住房公积金管理中心,由住房公积金管理中心列支,本单位不列支;二是由于全国职业年金政策尚不明确，我县目前机关事业单位职业年金管理模式是：全县所有预算单位职业年金单位承担部分全部列入预算，在实际执行过程中目前仅给差额单位进行单位承担部分财政配套，全额预算单位暂时还没有按规定配套，我单位是全额预算单位，职业年金还没有按规定配套。。

2.一般公共服务（类）商贸事务（款） 招商引资（项）。年初预算为0元，支出决算为717,427.15元，决算数较预算数大717,427.15元,决算数大于预算数的主要原因是: 支付2017年度招商引资工作经费结余资金648,390.47元。

3.一般公共服务（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）。年初预算为0元，支出决算为841,846.50元，决算数较预算数大341,846.50元,决算数大于预算数的主要原因是:841,846.50元是2017年度县财政追加的对企业的机台补贴结余资金。

4.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0元，支出决算为21,600.00元，决算数大于预算数的主要原因是: 县财政追加的优秀公务员奖励资金1,600.00元及对先进单位的奖励资金20,000.00元。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为217,474.2元，支出决算为170,979.00元，决算数较预算数小46,495.2元，决算数小于预算数的主要原因是:调出三人。

6.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。年初预算为10,873.71元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是: 2018年初预算时科目运用有误，执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数大于预算数。

7.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为4,349.48元，支出决算为0元，决算数较预算数小0元，决算数小于预算数的主要原因是:2018年初预算时科目运用有误，执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数大于预算数。

8.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。年初预算为8,698.97元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是:2018年初预算时科目运用有误，执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数大于预算数。

 9.医疗卫生和计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为0元，支出决算为67,986.58元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是:2018年初预算时科目运用有误，执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数大于预算数。

10.医疗卫生和计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为0元，支出决算为45,947.64元，完成年初预算的0.00%，决算数大于预算数的主要原因是：2018年初预算时科目运用有误，执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数大于预算数。

11.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。年初预算为0元，支出决算为2,592,993.43元，完成年初预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是：支出的是历年结余项目资金所以决算数大于预算数。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为75,000.00元，支出决算为60,000.00元，完成年初预算的80.00%，决算数小于预算数的主要原因是：由于2018年初预算是按2017年10月份职工人数和工资基数编制的，实际执行时人员与预算时人员不一致。所以决算数小于预算数。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为86,989.68元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是预算科目的调整形成。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为182,038.23元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因我县在职职工住房公积金预算由本单位编制,但实际执行时由财政直接拨入住房公积金管理中心,由住房公积金管理中心列支,本单位不列支。

15.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为130,484.52元，支出决算为0元，决算数小于预算数的主要原因是预算科目的调整形成。

16.医疗卫生和计划生育支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）。年初预算为130,484.52元，支出决算为8,934.07元，决算数小于预算数的主要原因是预算科目的调整形成。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1,917,763.29元，其中：人员经费1,733,922.29元，公用经费183,841.00元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出1,696,942.29元，较年初预算数减少2,045,525.29元，下降26.79%，主要原因:一是我县在职职工住房公积金预算由本单位编制,但实际执行时由财政直接拨入住房公积金管理中心,由住房公积金管理中心列支,本单位不列支;二是由于全国职业年金政策尚不明确，我县目前机关事业单位职业年金管理模式是：全县所有预算单位职业年金单位承担部分全部列入预算，在实际执行过程中目前仅给差额单位进行单位承担部分财政配套，全额预算单位暂时还没有按规定配套，我单位是全额预算单位，职业年金还没有按规定配套。三是预算和决算经济分类不一致导致，村委会工作人员生活补助预算经济分类在工资福利支出，决算列入对个人和家庭的补助，职工购房补贴预算在个人和家庭的补助，决算列入工资福利支出,上述三个原因导致决算数小于预算数。较上年决算数增加93,966.81元，增长5.54%。

2.商品和服务支出183,841.00元，较年初预算数增加93,841.00 元，增长104.27%，主要原因是：公务交通补贴在实际决算当中，科目在其他交通费用中列，而其他交通费用科目在决算报表中属商品和服务支出。较上年159,670.00元增长24,171.00元，增长15.14%。

3.对个人和家庭的补助75,000.00元，较年初预算数减少38,020.00元，增长50.69%，主要原因是: 2018年度对个人和家庭的补助预算仅仅预算的是职工购房补贴,而实际执行时购房补贴及遗属生活补助决算数列入工资福利支出。所以预算数大于决算数；较上年决算数减少191,563.00元，下降83.43%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为36,000.00元，支出决算为30,979.00元，完成年初预算的86.05%。与上年相比，增加30,979.00元，增长100%，决算数小于年初预算数的主要原因是:今年严格执行八项规定,大力压缩公务接待费。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增加0元，增长0%。决算数等于年初预算数,主要原因是:无。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。 

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增加0元，增长0%。决算数等于年初预算数的主要原因:无。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费。年初预算为36,000.00元，支出决算为30,979.00元，完成年初预算的86.05%；比上年增加30,979.00元，决算数小于年初预算数的主要原因是:今年严格执行八项规定,大力压缩公务接待费。其中： 国内接待费支出30,979.00元，主要用于:招商引资工作接待。国（境）外接待费支出0元，主要用于:无。全年国内公务接待批次68个，国内公务接待人次338人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，本年支出较上年决算数减少226,600.00元，下降100%，主要原因是：本年无此项支出。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：无。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为90,000.00元，支出决算为183,841.00元，完成年初预算的146.14%；比上年增加98,341.00元，增长204.26%。决算数大于预算数的主要原因: 公务交通补贴在实际决算当中，科目在其他交通费用中列，而其他交通费用科目在决算报表中属商品和服务支出。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积0平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、应急保障用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门没有对2018年度一般公共预算项目支开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0元，占一般公共预算项目支出总额的0%。由于我单位2018年无政府性基金预算项目收入、支出和结余。所以没有开展政府性基金预算项目支出绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。 

2018年，我单位没有开展了项目重点绩效评价，涉及一般公共预算支出0元，政府性基金预算支出0元。也没有委托第三方机构开展绩效评价。预算绩效评价情况说明：无。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。2018年，我单位没有开展以部门为主体开展的重点项目绩效评价工作，所以无以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

3.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

3.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

4.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

第五部分  附件

其他相关资料

本单位无其他相关资料。