2018年度海原县第一中学部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  海原县第一中学概况

一、部门职责

（一）主要职能：

学校以育人为本，关注人的自然性和个性；是在九年义务教育基础上进一步提高国民素质，为学生的终身学习和终身发展奠定基础，服务于海原县及周边县镇广大高中适龄学生。

（二）单位基本情况

海原县第一中学是海原县唯一一所自治区级示范性高中，学校占地130亩，总建筑面积32000平方米，现有教学班52个，学生3589人，住宿生2401人，在编教职工236名，其中高级职称教师62人，中级职称教师70人，研究生学历5人，区级骨干教师7人，市级骨干教师43人。学校拥有先进的教育教学多媒体教室48个、理化生实验室13个、数字化探究室5个、通用技术室1个、阅览室、校园网络系统、校园电视台、藏书8万多册的图书馆等，设有学生公寓、多功能餐厅、标准化运动场、健身及形体训练室等设施设备。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，海原县第一中学部门决算仅包括海原县第一中学决算，纳入部门决算编报范围的单位1个，无二级预算单位。

第二部分  2018年度部门决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

1．收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重。

2018年1-12月份收入合计45,006,189.32元，其中：财政补助收入40,797,251.58元，占总收入的90.65%，事业收入3,870,320.00元，占总收入的,8.6%，其他收入338,617.74元，占总收入的0.75%。

（2）2018年1-12月支出合计45,554,596.12元，其中：基本支出40,162,316.12元，占总支出的90.02%，项目支出5,392,280.00元，占总支出的9.98%。

2．收入支出与上年度对比分析

（1）与上年度各项收入支出的对比分析

①2018年1-12月收入合计45,006,189.32元，同比增加3.05%。

②2018年1-12月支出合计45,554,596.12元，同比增加4.55%。

（2）收入支出增减变动原因分析

①财政补助收入增加主要是教师工资普调，人员增加。

②支出的增加主要是政府资助学生个人金额增加。

3. 年末收支结余情况分析

年末收支结余情况及基金变动情况：2017年度，事业基金233821.94元，财政补助结转1576564.09元，非财政补助结转1,791,765.42元。本年度事业基金233821.94元，财政补助结转1,364,404.30元，非财政补助结转1,455,518.41元。

4．资产负债情况分析

年末资产合计64,036,311.92元.其中:银行存款3,768,639.09元,其他应收款92,025.96元，存货57,085.97元，固定资产56,398,560.90元，原固定资产土地价值调整为无形资产3720000元。较2017年固定资产新增552235元，按照规定核减以前年度低价值资产459件，计33154.75元。负债合计864,006.37元，净资产合计63,172,305.55元，其中：事业基金233,821.94元，非流动资产基金60,118,560.90元。

二、收入决算情况说明

2018年收入合计45,006,189.32元，实际收到的一般公共预算财政拨款收入40797251.58 元；占总收入的90.65%，本年度政府性基金预算财政拨款收入 0 万元；本年度财政专户管理资金收入3870320 元，占总收入的,8.6%，其他收入338,617.74元，占总收入的0.75%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计45554596.12元，其中：基本支出40162316.12元，占88%；项目支出5392280元，占12%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计45006189.32元，与上年相比，财政拨款收入总计增加1046086.42元，同比增加2.38%，主要原因是: 人员工资薪金正常晋升，学生资助项目增加。支出总计45554596.12元，与上年相比，财政拨款支出总计增加1981991.31元，增加4.55%，主要原因是学生人数增加，日常公用经费有所增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出40797251.58元，占本年支出合计的90%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1137704.69元，减少2.75%，主要原因是上年补缴2014-2016年职工养老金财政配套资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为40797251.58元，支出决算为40797251.58元，完成年初预算的100%，其中：

1.一般公共服务（类）教育支出（款）高中教育（项）。年初预算为38772830.54元，支出决算为38772830.54元，完成年初预算的100%。

2. 社会保障和就业支出（类）。年初预算为3616550.71元，支出决算为3616550.71元，完成年初预算的100%。

3. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为2023214.87元，支出决算为2023214.87元，完成年初预算的100%。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为1142000.00元，支出决算为1142000.00元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出40162316.12元，其中：人员经费32175392.58元，公用经费7986923.54元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出31422733.58元，较上年减少2857118.18 元，下降8.16%，主要原因是2017年补缴2014-2016年职工养老金，财政配套资金拨款增加。

2.商品和服务支出3461738.79元，较上年数增加1719413.49 元，增长27.43%，主要原因是：学生人数增加。

3.对个人和家庭的补助732659.00元，资本性支出673957.00元，均较上年有所减少。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的100%。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增加0元，增长0%。决算数等于年初预算数,主要原因是:无。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。 

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增加0元，增长0%。决算数等于年初预算数,主要原因是:无。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。 

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增加0元，增长0%。决算数等于年初预算数,主要原因是:无。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。 

八、其他重要事项的情况说明

1．“收入决算表”中其他收入情况说明：本年度收到学校超市捐款30万元，用于教职工福利。收到励耕计划捐款2万元，用于资助贫困教职工。本学期教体局组织实施校舍维修，处理废旧固定资产收入1070元，用于职工福利。

2．年末结转和结余不为负数。

3．“支出决算明细表”中，无部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出。

4．“项目支出决算明细表”中无列支“工资福利支出”，“对个人和家庭的补助”5,392,280.00元（营养餐1634152元，政府助学金3712000元，特岗工资46,128.00元）。

5．“财政专户管理资金收入支出决算表”中无除教育收费以外的资金收支。

6．“资产负债简表”中行政事业单位 “应收账款”、“预付账款”、“其他应收款”、“应付账款”、“预收账款”、 “其他应付款”等往来账款说明：其他应收款92,025.96元，其他应付账款864,006.37元为正常往来账。

7．无政府采购支出情况。

8．其他需要说明的问题：人均月工资基本持平，略有增加，主要原因：第一，2017年人员工资晋升，第二，补发2017年政府效能奖，补发晋升工资、住房补贴等。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

7.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

8.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

10.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

11.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

12.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

13.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

第五部分  附件

其他相关资料

本单位无其他相关资料。