2018年度海原县文昌幼儿园部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

海原县文昌幼儿园隶属于海原县教育体育局的公共教育机构，是财政补助事业单位，执行事业单位会计制度。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，属于纳入海原县教育体育局（汇总）2018年度部门决算编报范围的二级预算单位。

第二部分  2018年度部门决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计2,544,255.93元，支出总计2,566,731.96元。与上年相比，收入总计增加250,235.04元，增长10.8%，主要原因是本年度工资调增，事业收入增加；支总计增加248,744.74元，增长10.73%，主要原因是本年度工资调增，事业收入支出增加。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计2,544,255.93元，其中：财政拨款收入2,109,396.90元，占82.91%；上级补助收入0元，占0%；事业收入434,040.00元，占17.06%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入819.03元，占0.03%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计2,566,731.96元，其中：基本支出2,566,731.96元，占100%；项目支出0元，占0%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计2,109,396.90元，支出总计2,131,872.93元。与上年相比，收入总计增加137,230.62元，增长6.96%，主要原因是本年度工资调增；支总计增加158,216.35元，增长8.02%，主要原因是本年度工资调增。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出2,131,872.93元，占本年支出合计的83.06%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加158,216.35元，增长8.02%，主要原因是本年度工资调增。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出2,131,872.93元，主要用于以下方面：教育（类）支出1,804,449.03元，占84.64%；社会保障和就业（类）支出170,872.32元，占8.02%；医疗卫生与计划生育（类）支出96,551.58元，占4.53%；住房保障（类）支出60,000.00元，占2.81%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,953,394.06元，支出决算为2,131,872.93元，完成年初预算的109.14%，其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为1,573,989.66元，支出决算为1,804,449.03元，完成年初预算的114.46%，决算数大于预算数的主要原因本年度公用经费等未列入年初预算。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为202,753.15元，支出决算为160,024.20元，完成年初预算的78.93%，决算数小于预算数的主要原因年末养老保险经费下拨较迟，未缴。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为81,101.26元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因2018年财政拨款时调整了会计科目。

4.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款） 财政对失业保险基金的补助（项）。年初预算为10,137.66元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因2018年财政拨款时调整了会计科目。

5.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为4,055.06元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因2018年财政拨款时调整了会计科目。

6.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。年初预算为8,110.13元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因2018年财政拨款时调整了会计科目。

7.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0元，支出决算为10,848.12元，超预算完成10,848.12元，决算数大于预算数的主要原因2018年初预算时失业、工伤、生育保险科目运用有误，执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数大于预算数。

8.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为0元，支出决算为64,367.82元，超预算完成64,367.82元，决算数大于预算数的主要原因2018年初预算时医疗保险科目运用有误，实际执行过程中调整到医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

9.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为0元，支出决算为32,183.76元，超预算完成32,183.76元，决算数大于预算数的主要原因2018年初预算时公务员医疗补助科目运用有误，实际执行过程中调整到医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。所以决算数大于预算数。

10.医疗卫生与计划生育支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城镇职工基本医疗保险基金的补助（项）。年初预算为121,651.89元，支出决算为0元，完成年初预算0%，决算数小于预算数的主要原因是： 2018年初预算时医疗保险和公务医疗补助科目运用有误，执行过程中调整到医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）和医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项），所以决算数大于预算数。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为60,000.00元，支出决算60,000.00元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因（无）。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为154,195.89元，支出决算0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因财政局将住房公积金配套资金拨付给中卫市住房公积金管理中心海原分中心，由公积金管理中心统一填报。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出2,131,872.93元，其中：人员经费1,693,679.66元，公用经费438,193.27元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出1,573,989.66元，较年初预算数减少379,404.40元，减少20.69%，主要原因是年初预算住房公积金，本年支出由住房公积金管理处做；较上年决算数增加197,715.99元，增长13.22%。

2.商品和服务支出408,133.27元，较年初预算数增加408,133.27元，超预算完成408,133.27%，主要原因年未列入年初预算；较上年决算数减少59,264.64元，下降12.68%。

3.对个人和家庭的补助119,690.00元，较年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是(无）；较上年决算数减少86,442.00元，下降41.94%。

4.其他资本性支出0元，较年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是(无）；较上年决算数增加0元，增长0%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。与上年相比，减少0元，下降0%，决算数等于年初预算数的主要原因是（无）。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少0元，下降0%。决算数等于年初预算数的主要原因是（无）。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。 

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少0元，下降0%。决算数等于年初预算数的主要原因是（无）。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。 

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少0元，下降0%。决算数等于年初预算数的主要原因是（无）。其中： 国内接待费支出0元。国（境）外接待费支出0元。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人0次人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人0次人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加0元，增长0%，主要原因是：无。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：无。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增加0元，增长0%。决算数等于预算数的主要原因（无）。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本单位房屋面积4,820.00平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台，单价100万元（含）以上专用设备0台。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门没有对本部门2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0元，占一般公共预算项目支出总额的0%。由于我单位2018年度没有政府性基金预算项目，没有对2018年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。 

2018年，我单位没有开展重点绩效评价工作，涉及一般公共预算支出0元，政府性基金预算支出0元。也没有委托第三方机构开展绩效评价。无评价结果。

2、以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。2018年，我单位没有开展以部门为主体开展的重点项目绩效评价工作，所以没有以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

7.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

8.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

10.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

11.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

12.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

13.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

第五部分  附件

本单位无其他相关资料