2018年度海原县三河镇中心小学部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

海原县三河镇中心小学隶属于海原县教育体育局的公共教育机构，服务于三河镇境内所有义务教育阶段学生，开展教育教学活动。共有学校14所，其中：完小13所，教学点1个。是财政补助事业单位，执行事业单位会计制度。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，属于纳入海原县教育体育局（汇总）2018年度部门决算编报范围的二级预算单位，机构设置有党总支、办公室、中心小学、代店第一小学、代店第二小学、苋马小学、辽坡小学、唐堡小学、红城小学、六窑小学、坪路小学、四营小学、团庄小学、小河一小、小河二小、王庄教学点等。

第二部分  2018年度部门决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计40640971.21元，支出总计40098055.76元。与2017年相比，收入总计减少5357780.8元，减少11.67 %,主要原因：一是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）2018年度大幅减少，二是人员退休等增减变化；支出总计减少5934261.66元，减少12.89 %，主要原因：一是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）2018年度大幅减少；二是迎接国家对我县义务教育均衡发展验收，基础设施建设等较2017年减少；三是人员退休等增减变化。

二、收入决算总体情况说明

2018年收入合计40640971.21元，其中：财政拨款收入40501921.99元，占99.68 %；事业收入126340.00元，占0.31%；其他收入12649.22元，占0.01%。

三、支出决算总体情况说明

2018年支出合计40098055.76元，其中：基本支出35856675.90元，占89.42 %；项目支出4241379.86元，占10.58%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入合计40501981.99元，支出合计39959066.54元。与2017年相比，财政拨款收入总计减少5317420.61元，减少11.61 %；支出总计减少6073250.88 元，减少13.19 %。主要原因：一是本年支出上年结转结余资金；二是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）2018年度大幅减少；三是迎接国家对我县义务教育均衡发展验收，基础设施建设较2017年减少；四是人员退休等增减变化。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。  2018年度一般公共预算财政拨款支出39909066.54元，占本年支出合计的99.53 %。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出减少5943901.47元，减少12.96%。主要原因：一是本年支出上年结转结余资金；二是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）2018年度大幅减少；三是迎接国家对我县义务教育均衡发展验收，基础设施建设较2017年减少；四是人员退休等增减变化。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。  2018年度一般公共预算财政拨款支出39909066.54元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：教育（类）支出33884017.55元，占84.90%；社会保障和就业（类）支出3167040.51元，占7.94%；医疗卫生与计划生育(类）支出1778008.48元，占4.46%；住房保障（类）支出1080000.00元，占2.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。    2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为36,963,510.96 元，支出决算为39909066.54元，完成年初预算的107.97%。决算数大于预算数的主要原因：

一是年初一般公共预算财政拨款结转和结余资金的支出，未纳入年初预算支出；二是为实现海原县义务教育均衡发展国家验收，县政府增拨均衡专项资金用于校舍维修、基础设施改造支出增加，此项资金未纳入年初预算支出；

其中（按支出功能分类说明）：

1、教育（类）一般公共预算财政拨款支出年初预算为25693908.8 元，支出决算为33884017.55元，完成年初预算的131.87%。决算数大于预算数的主要原因：一是上年结转资金本年支出较大，二是专项资金支出未列入本级预算；

2、社会保障和就业（类）支出决算为一般公共预算财政拨款支出年初预算为5355497.59元，支出决算为3167040.51元，完成年初预算的59.14%。预算数大于决算数的主要原因：年初预算数为上年缴存基数的115%。

3、医疗卫生与计划生育（类）一般公共预算财政拨款支出年初预算为2128012.29 元，决算为1778008.48元，完成年初预算的83.55%。预算数大于决算数的主要原因：年初预算数为上年缴存基数的115%。

4、住房保障（类）一般公共预算财政拨款支出年初预算为3786092.28 元，支出决算为1080000.00元，完成年初预算的28.53 %。预算数大于决算数的主要原因：年初预算数为职工住房公积金单位缴存部分及购房补贴，实际执行时职工住房公积金由财政直接划拨住房公积金管理中心，预算单位无执行数据。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出35667686.68元，其中：人员经费31566343.99元，公用经费4101342.69。支出具体情况如下：

1.工资福利支出公共预算财政拨款基本支出31566343.99元，较2018年度年初预算数减少15397166.97 元，减少41.65%，主要原因：一是社保缴费年初预算数为上年缴存基数的115%；二是人员退休增减变化。较2017年决算数减少2709720.08元，减少7.91%。主要原因：一是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）2018年度大幅减少；二是人员退休等增减变化。

2.商品和服务支出公共预算财政拨款基本支出3967602.69元，2018年度年初预算数0元，主要原因是：一是年初结转结余的资金用于商品和服务支出，二是学校保障经费为区级专项资金，未列入年初预算数；较2017年决算数增长68855.96元，增长1.77%。

3.其他资本性支出公共预算财政拨款基本支出133740.00元，无年初预算数，主要原因是使用公用经费进行办公设备购置及信息网络及软件购置更新；较2017年决算数增加27642.00 元，增长26.05%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少0元。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算0元；公务接待费支出决算0元。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款本年收入50000元，本年支出50000元，年末结转和结余0元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2018年无机关运行经费支出。

（二）政府采购情况说明

本单位2018年无政府采购项目。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门房屋面积42349.88平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。目前我单位尚未开展绩效管理评价工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果。 目前我单位尚未开展项目绩效自评工作。

3、以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果

无。

4、以财政局为主体开展的重点项目绩效评价结果

无。

5、以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果

无。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

7.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

8.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

10.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

11.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

12.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

13.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

第五部分  附件

其他相关资料

本单位无其他相关资料。