2018年度海原县七营镇中心小学部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

海原县七营镇中心小学隶属于海原县教育体育局的公共教育机构，是财政补助事业单位，执行事业单位会计制度。截至2018年12月31日，编制教师165人，实有教师158人；在校学生3060名。学校主要承担小学教育教学工作任务。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，属于纳入海原县教育体育局（汇总）2018年度部门决算编报范围的二级预算单位，有完小14所，教学点5个。

第二部分  2018年度部门决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计31,465,162.73元，支出总计30,968,800.47 元。与2017年收入相比，收入总计减少4,089,173.22元，下降11.5%，主要原因是上年有补缴2014年至2016年基本养老保险金，因此本年较上年收入略有减少。支出总计减少4,059,174.22元，减少11.34%，主要原因是上年有补缴2014年至2016年基本养老保险金。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计31,465,162.73 元，其中：财政拨款收入 31,418,282.92元，占99.85%；上级补助收入0元，占0%；事业收入34,560.00元，占0.11%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入12,319.81元，占0.04%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计30,968,800.47元，其中：基本支出26,969,321.57元，占87.09%；项目支出3,999,478.9元，占12.91%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计 31,418,282.92元，支出总计30,921,920.66元。与2017年相比，财政拨款收入总计减少4,059,756.63元，下降11.44%，主要原因是上年有补缴2014年至2016年基本养老保险金。财政拨款支出总计减少4,793,879.61元，减少13.42%，主要原因是一是上年支出结转结余资金；二是上年度补缴2014年至2016年基本养老保险金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2018年度一般公共预算财政拨款支出30,891,920.66元，占本年支出合计的99.84%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出减少4,793,879.61元，减少13.42%，主要原因是一是上年支出结转结余资金；二是上年度补缴2014年至2016年基本养老保险金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2018年度一般公共预算财政拨款支出30,891,920.66元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：一般公共服务支出0元，占0%；教育支出26,422,105.74元，占85.53%；社会保障和就业支出2,331,284.44元，占7.55%；医疗卫生和计划生育支出1,318,530.48元，占4.27%；住房保障支出820,000.00元，占2.65%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为26,999,261.34元，支出决算为30,891,920.66元，完成年初预算的114.41%。其中（按支出功能分类说明）：

1、教育（类）一般公共预算财政拨款支出年初预算为18,777,756.37元，支出决算为26,422,105.74元，完成年初预算的140.7%。决算数大于预算数的主要原因：人员工资薪金调标增资。

2、社会保障和就业（类）支出决算为一般公共预算财政拨款支出年初预算为3,880,560.13元，支出决算为2,331,284.44元，完成年初预算的60.07%。决算数小于预算数的主要原因财政配套养老保险比例下调及人员调动形成。

3、医疗卫生与计划生育（类）一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,541,944.42 元，决算为1,318,530.48元，完成年初预算的85.51 %。预算数大于决算数的主要原因：年初预算数为上年缴存基数的115%，2018年实际缴存未执行完预算。

4、住房保障（类）一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,799,000.42元，支出决算为820,000.00元，完成年初预算的29.29%。预算数大于决算数的主要原因：年初预算数为职工住房公积金单位缴存部分及购房补贴，实际执行时职工住房公积金由财政直接划拨住房公积金管理中心，预算单位无执行数据。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支26,892,441.76元，其中：人员经费23,079,239.44元，公用经费3,813,202.32元。支出具体情况如下：

1、工资福利支出22,980,994.44元。较年初预算数减少3,159,466.90 元，下降12.08%，主要原因是人员调出和退休形成。

2、商品和服务支出3,789,743.32元。较上年决算数减少89,924.74元，减少2.00%。

3、对个人和家庭的补助98,245.00元。较年初预算数减少760,555.00元，下降89%，主要原因会计科目明细调整形成。

4、其他资本性支出23,459.00元。无年初预算数，主要原因是使用公用经费进行办公设备购置及信息网络及软件购置更新；较2017年决算数减少83,193.00 元，减少78.00%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公” 经费 一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2017年减少0元。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算0元；公务接待费支出决算0元。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入30000.00元，本年支出30000.00元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加30000.00元，增长0%。主要原因是彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出，用于教育事业的彩票公益金支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

本单位2018年无机关运行经费支出。

（二）政府采购情况说明

本单位2018年无政府采购项目。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门房屋面积27070.00平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门没有对本部门2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0元，占一般公共预算项目支出总额的0%。由于我单位2018年度没有政府性基金预算项目，没有对2018年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

2018年，我单位没有开展重点绩效评价工作，涉及一般公共预算支出0元，政府性基金预算支出0元。也没有委托第三方机构开展绩效评价。

2、以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。2018年，我单位没有开展以部门为主体开展的重点项目绩效评价工作，所以没有以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

7.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

8.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

10.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

11.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

12.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

13.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

第五部分  附件

其他相关资料

本单位无其他相关资料。