2018年度海原县第二中学部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  海原县第二中学部门（单位）概况

一、部门职责

海原县第二中学是隶属于海原县教育体育局的公共教育机构，属财政补助事业单位，执行事业单位会计制度。主要职责如下：

（一）贯彻实施有关教育体育工作法律、法规、规章制度，执行国家教育体育改革与发展的方针、政策以及自治区党委、政府与县委、县政府的重要决定和部署。

（二）贯彻执行中央、自治区和县委、县政府关于加强学校党建和思想政治工作的方针、政策；做好学校党的建设工作、思想政治工作、精神文明建设和德育工作；负责学校舆论宣传和稳定工作。

（三）承担辖区内普通初中学生的教育教学工作任务。

（四）负责本校的教师管理、教育培训以及人才队伍建设；开展学校师德建设工作；负责本校教师专业技术职务聘任制度的组织实施工作。

（五）承办县教体局交办的其他事项。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，海原县第二中学部门决算属于纳入海原县教育体育局（汇总）2018年度部门决算编报范围的二级预算单位。机构设置有党支部、行政办公室、政教处、教务处、教科室、总务处、校团委、资助中心、校工会、财务室、生活部等。

第二部分  2018年度部门决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计39,727,381.75元，支出总计39,490,399.31元。与上年相比，收入总计减少3,254,001.20元，降低7.57%，主要原因是：一是学生人数减少，二是上年补缴了2014年10月-2016年5月职工养老保险金和职业年金，使本年社保财政配套资金大幅降低；支出总计减少3,016,236.13元，降低7.10%，主要原因是：一是学生人数减少，二是上年补缴了2014年10月-2016年5月职工养老保险金和职业年金，使本年社保财政配套资金大幅降低。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计39,727,381.75元，其中：财政拨款收入39,690,066.24元，占99.91%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入37,315.51元，占0.09%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计39,490,399.31元，其中：基本支出35,597,549.31元，占90.14%；项目支出3,892,850.00元，占9.86%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计39,690,066.24元，支出总计39,453,083.80元。与上年相比，财政拨款收入总计减少3,140,780.63元，降低7.33%，主要原因是：一是学生人数减少，二是上年补缴了2014年10月-2016年5月职工养老保险金和职业年金，使本年社保财政配套资金大幅降低；财政拨款支出总计减少2,903,015.56元，降低6.85%，主要原因是：一是学生人数减少，二是上年补缴了2014年10月-2016年5月职工养老保险金和职业年金，使本年社保财政配套资金大幅降低。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出39,453,083.80元，占本年支出合计的99.91%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少2,903,015.56元，降低6.85%，主要原因是：主要原因是：一是学生人数减少，二是上年补缴了2014年10月-2016年5月职工养老保险金和职业年金，使本年社保财政配套资金大幅降低。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出39,453,083.80元，主要用于以下方面（按所涉及的支出功能分类科目说明）：教育（类）支出32,883,390.96元，占83.35%；社会保障和就业（类）支出3,443,110.32元，占8.73%；医疗卫生与计划生育(类）支出1,922,582.52元，占4.87%；住房保障（类）支出1,204,000.00元，占3.05%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为35,821,251.90元，支出决算为39,453,083.80元，完成年初预算的110.14%，其中（按支出功能分类说明）：

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为24,056,762.08元，支出决算为32,873,530.96元，完成年初预算的136.65%，决算数大于预算数的主要原因：初中教育公用经费与项目类为国家和自治区专项经费，本级无年初预算。

2.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0元，支出决算为9,860.00元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因：该项支出是“体育运动场馆免费开放补助经费”，为自治区专项经费，无年初预算数。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为3,655,312.85元，支出决算为3,234,756.60元，完成年初预算的88.49%，决算数小于预算数的主要原因：为保证人员工资福利足额发放，年初预算时人员经费预算数上浮15%，支出决算数小于年初预算数。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为1,462,125.14元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因：在职人员职业年金单位缴费部分未实缴。

5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为402,084.41元，支出决算为208,353.72元，完成年初预算的51.82%，决算数小于预算数的主要原因：一是为保证人员工资福利足额发放，年初预算时人员经费预算数上浮15%，支出决算数小于年初预算数；二是失业保险金年初按缴费基数的1%进行预算，由于政策变动，实际按0.5%执行缴费，使支出决算数小于年初预算数。

6.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为1,462,125.14元，支出决算为1,281,274.68元，完成年初预算的87.63%，决算数小于预算数的主要原因：为保证人员工资福利足额发放，年初预算时人员经费预算数上浮15%，支出决算数小于年初预算数。

7.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为731,062.57元，支出决算为641,307.84元，完成年初预算的87.72%，决算数小于预算数的主要原因：为保证人员工资福利足额发放，年初预算时人员经费预算数上浮15%，支出决算数小于年初预算数。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为1,205,000.00元，支出决算为1,204,000.00元，完成年初预算的99.92%，决算数小于预算数的主要原因：预发房补时，已享受房改人员与未享受人员标准不同造成的。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为2,846,779.71元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因：根据决算编报口径，住房公积金单位缴存部分由中卫市住房公积金管理中心海原分中心统一填报，单位决算无此项支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出35,560,233.80元，其中：人员经费30,192,580.88元，公用经费5,367,652.92元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出30,192,580.88元，较年初预算数减少4,373,151.02元，下降12.65%，主要原因是：一是年初预算“机关事业单位职业年金缴费支出”1,462,125.14元与“住房公积金”2,846,779.71元本年决算数本单位无支出，二是为保证人员工资福利足额发放，年初预算时人员经费预算数上浮15%；较上年决算数增加365,190.83元，增长1.22%，主要原因是：决算编报科目调整造成的，本年将“购房补贴”与“采暖补助”从“对个人和家庭的补助支出”中调整到“工资福利”支出中。

2.商品和服务支出4,900,936.92元，较年初预算数增加4,900,936.92元，增长0%，主要原因是：商品和服务支出无年初预算数；较上年决算数增加174,403.61元，增长3.69%，主要原因是水费价格调整造成支出增加。

3.对个人和家庭的补助0元，较年初预算数减少1,255,520.00元，减少0%，主要原因是决算编报科目调整造成的，本年将“购房补贴”从“对个人和家庭的补助支出”中调整到“工资福利”支出中。较上年决算数增加2,836,576.87元，增长0%，主要原因是：决算编报科目调整造成的，本年将“购房补贴”与“采暖补助”从“对个人和家庭的补助支出”中调整到“工资福利”支出中。

4.其他资本性支出466,716.00元，较年初预算数增加466,716.00元，增长0%，主要原因：其他资本性支出无年初预算数；较上年决算数增加309,436.87元，增长196.74%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。与上年相比，减少（增加）0元，下降（增长）0%。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。其中：国内接待费支出0元。国（境）外接待费支出0元。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增加（减少）0元，增长（下降）0%。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积47,272.00平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0元，占一般公共预算项目支出总额的0%。由于我单位2018年无政府性基金预算项目收入、支出和结余。所以没有开展政府性基金预算项目支出绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

2018年，我单位没有开展项目重点绩效评价，涉及一般公共预算支出0元，政府性基金预算支出0元。未委托第三方机构开展绩效评价。预算绩效评价情况进行简单说明：无。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

2018年，我单位没有以部门为主体开展的重点项目绩效评价工作，所以无以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动实现的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

7.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

8.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

10.因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

11.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

12.公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

13.公务用车购置：反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

第五部分  附 件

其他相关资料

本单位无其他相关资料。