2018年度海原县曹洼乡人民政府部门决算

目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算数据说明

          一、收入支出决算总体情况说明

          二、收入决算情况说明

          三、支出决算情况说明

          四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

          五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

          六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

      （一）机关运行经费支出情况说明

      （二）政府采购情况说明

      （三）国有资产占有使用情况说明

      （四）预算绩效管理工作开展情况说明

  第四部分  名词解释

  第五部分  附件

第一部分  海原县曹洼乡人民政府单位概况

  一、部门职责

（一）主要职能

一是社会管理职能。包括： 1.贯彻执行上级的各项方针政策，保障公民享有宪法规定的经济、政治和文化权利；2.加强综合治理，维护社会稳定，妥善处理突发性、群体性事件，调节和处理好各种利益矛盾和纠纷；3.根据乡村社会的需要，组织制定和推动落实经农民认可的乡规民约，构建和谐的乡村社会等；二是发展经济职能。三是公共服务职能。四是基层建设职能。

（二）单位基本情况

海原县曹洼乡人民政府下设办公室、民生服务中心、计划生育服务中心、文化服务中心、国土资源与村镇规划管理所。其中，独立核算单位1个，独立编制单位3个；行政编制15人，事业编制13人。2018年末，实有在职人员29人，其中，行政人员12人，事业人员17人，聘用人员1人.

二、机构设置

按照部门决算编报要求，海原县史店乡人民政府部门决算仅包括海原县史店乡人民政府决算，纳入部门决算编报范围的单位1个，无二级预算单位。

                   第二部分  2018年度部门决算表

2018年度部门决算公开表共8张，详见附表：《海原县曹洼乡人民政府2018年度部门决算公开表》

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计10,362,288.13元，支出总计9,914,492.18元。与2017年相比，收入总计减少5081180.87元，减少49.04%，主要原因是2018年各项惠农资金（农资综合补贴及退耕还林补助款、良种补贴）还未兑付。支出总计减少4079452.63元，减少41.15%，主要原因是2018年各项惠农资金还未兑付。

二、收入决算总体情况说明

2018年度收入合计10,362,288.13元，其中：财政拨款收入8,862,288.13元，占85.52%；上级补助收入0元，占0%，事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入1500000元，占14.48%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计9,914,492.18元，其中：基本支出6,450,208.31元，占65.06%；项目支出3,464,283.87元，占34.94%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2018年度财政拨款收入总计8,862,288.1元，支出总计8,414,492.18元。与2017年相比，财政拨款收入总计减少166103.87元，减少1.87%，主要原因是2018年未实施村级一事一议项目。财政拨款支出总计增加835624.37元，增长9.93%，主要原因是对历年结转结余资金加大支付力度。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出8,414,492.18元，占本年支出合计的84.87%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增加835624.37元，增长9.93%，主要原因是对历年结转结余资金加大支付力度。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出8,414,492.18元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3,358,422.27元，占39.91%；文化体育与传媒（类）支出181,387.00元，占2.16%；社会保障和就业（类）支出459,511.75元，占5.46%；医疗卫生和计划生育（类）支出436,004.38元，占5.18%；城乡社区（类）支出1,086,448.96元，占12.91%；农林水（类）支出2,724,717.82元，占32.38%；住房保障（类）支出168,000.000元，占2%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7,707,136.97元，支出决算为8,414,492.18元，完成年初预算的109.18%。决算数大于预算数的主要原因：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为5527401.57元，支出决算为2,676,804.27，完成年初预算的48.42%，决算数小于预算数的主要原因是:本年度人员退休、调动及一部分项目款项未支 。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）（款）  其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为0元，支出决算为200,000.00元，决算数较预算数大200,000.00元,决算数大于预算数的主要原因是: 2018年县财政给追加预算购置应急保障用车1辆。

3.一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。年初预算为0元，支出决算为33,600.00元，决算数较预算数大33600元,决算数大于预算数的主要原因是: 2018年度县财政追加的妇代会经费。

4.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为664268.39元，支出决算为444918.00元，完成年初预算的99.57%，决算数小于预算数的主要原因是: 由于2018年初预算是按2017年10月份职工人数和工资基数编制的，实际执行数与年初预算数略有误差,属正常现象。

5. 一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）  其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0元，支出决算为3100.00元，决算数较预算数大3100.00元，决算数大于预算数的主要原因是: 县财政追加的优秀公务员奖金。

6. 文化体育与传媒支出（类）文化（款） 群众文化（项）。年初预算为292420.53元，支出决算为181387.00元，完成年初预算的62.03%，决算数小于预算数的主要原因是: 由于2018年初预算是按2017年10月份职工人数和工资基数编制的，实际执行时人员与预算时人员不一致。所以决算数小于预算数。

7. 社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。年初预算为0元，支出决算为23480.00元，决算数较预算数大23480.00元，决算数小于预算数的主要原因是:县财政追加2018年社会保险收缴经费。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为817756.93元，支出决算为415205.4元，完成年初预算的50.77%，决算数小于预算数的主要原因是:由于社保缴费基数按以前年度比较低基数缴纳及人员退休、调动，所以决算数小于预算数。

 9. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为216624.36元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是:由于全国职业年金政策尚不明确，我县目前机关事业单位职业年金管理模式是：全县所有预算单位职业年金单位承担部分全部列入预算，在实际执行过程中目前仅给差额单位进行单位承担部分财政配套，全额预算单位暂时还没有按规定配套，我单位是全额预算单位，职业年金还没有按规定配套，所以决算数小于预算数。

10.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。年初预算为27078.03元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是：2018年初预算时科目运用有误，执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数小于预算数。

11.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为10831.22元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是：2018年初预算时科目运用有误，执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数小于预算数。

12.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。年初预算为21662.43元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是：2018年初预算时科目运用有误，执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数小于预算数。

13.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。年初预算为0.00元，支出决算为20826.35元，超年初预算20826.35元，决算数大于预算数的主要原因是： 2018年初预算时失业、工伤、生育保险科目运用有误，执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数大于预算数。

14. 医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）  计划生育机构（项）。年初预算为250305.68元，支出决算为150540.00元，完成年初预算的60.14%，决算数小于预算数的主要原因是:编制2018年预算时计划生育人员的功能分类科目按此科目预算,而在实际执行时功能分类科目又按“一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）”执行,所以决算数小于预算数。

15. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）。年初预算为0元，支出决算为165247.6元，较年初预算增加165247.6元，决算数大于预算数的主要原因是: 2018年初预算时医疗保险科目运用有误，实际执行过程中调整到医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）。

16. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为0元，支出决算为120216.78元，较年初预算增加120216.78元，决算数大于预算数的主要原因是: 2018年初预算时公务员医疗补助科目运用有误，实际执行过程中调整到医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。所以决算数大于预算数。

17.医疗卫生与计划生育支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）。年初预算为324936.54元，支出决算为0元，完成年初预算0%，决算数小于预算数的主要原因是： 2018年初预算时医疗保险和公务医疗补助科目运用有误，执行过程中调整到医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）和医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项），所以决算数大于预算数。

18. 城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算为0元，支出决算为1086448.96元，较年初预算增加1086448.96元，决算数大于预算数的主要原因是: 由于2018年初预算项目支出未列入预算，实际执行时县财政追加曹洼乡美丽集镇前期费用及排水工程项目款预算，所以决算数大于预算数。

19. 城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。年初预算为0元，支出决算为239505.00元，较年初预算增加239505.00元，决算数大于预算数的主要原因是: 由于2018年初预算项目支出未列入预算，实际执行时县财政追加了农村环境卫生整治经费项目预算，所以决算数大于预算数。

20.农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）。年初预算为1851512.87元，支出决算为493043.00元，完成年初预算的26.63%，决算数小于预算数的主要原因是: 由于2018年初预算是按2017年10月份职工人数和工资基数编制的，实际执行数与年初预算数略有误差,属正常现象。

21.农林水支出（类）林业（款）森林培育（项）。年初预算为0元，支出决算为138900.00元，较年初预算增加138900元，决算数大于预算数的主要原因是: 由于2017年末结转的农村抗旱造林补水费项目资金在今年列支，所以决算数大于预算数。

22.农林水支出（类）水利（款）农田水利（项）。年初预算为0元，支出决算为88934.91元，较年初预算增加88934.91元，决算数大于预算数的主要原因是:由于2018年初预算项目支出未列入预算，实际执行时县财政追加了农田基本建设以奖代补资金项目预算，所以决算数大于预算数。

23.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）。年初预算为0元，支出决算为650000元，较年初预算增加650000元，决算数大于预算数的主要原因是: 由于2017年末结转的硝沟村道路硬化项目资金在今年列支，所以决算数大于预算数。

24.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。年初预算为1270000.00元，支出决算为1262395.91元，完成年初预算的99.4%，决算数小于预算数的主要原因是: 2018年村干部效能奖未支付。

25.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）。年初预算为0元，支出决算为91444.00元，较年初预算增加91444.00元，决算数大于预算数的主要原因是: 由于2018年初预算项目支出未列入预算，实际执行时县财政追加了为民服务项目预算，所以决算数大于预算数。

26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为432776.67元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是: 我县在职职工住房公积金预算由本单位编制,但实际执行时由财政直接拨入住房公积金管理中心,由住房公积金管理中心列支,本单位不列支,所以只有预算数无决算数

27.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为180000元，支出决算为168000元，完成年初预算的93.33%，决算数小于预算数的主要原因是: 2018年预算是按2017年10月份职工人数预算的,2018年底发放购房补贴时职工人数减少4人,所以决算数小于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出6,450,208.31元，其中：人员经费5,475,864.04元，公用经费974,344.27元。支出具体情况如下：

1、工资福利支出3,954,024.13元。较2018年度年初预算数减少160373.01元，下降2.87%，主要原因是人员退休；较2017年决算数减少639945.59元，减少16.18%。

2、商品和服务支出779,056.75元。较2017年度年初预算数减少21143.25元，下降27.1%，主要原因是压缩各项公用支出；较2017年决算数增加370390.16元，增加47.54%。主要原因是乡政府新购一辆公务轿车及公务员补发交通补贴。

3、对个人和家庭的补助3,369,179.82元。较2018年度年初预算数增加1897739.82元，增长56.32%，主要原因是增加了各项惠农增加及项目资金；较2017年决算数减少4960183元，减少147.22%，主要原因是2018年各项惠农资金（农资综合补贴及退耕还林补助款、良种补贴）还未兑付。

4.其他资本性支出1,812,231.48元。较2018年度年初预算数增加1,812,231.48元，增长100%，主要原因是2018年未做预算；较2017年决算数增加1150267.48元，增长63.47%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公” 经费 一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为65,000.00元，支出决算为225,976.68元，完成年初预算的347.66%。与上年相比，增加165,119.68元，增长271.32%，决算数大于年初预算数的主要原因是:县财政追加预算为我乡购置应急保障用车1辆。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占100.00%；公务接待费支出占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增加0元，增长0%。决算数等于年初预算数,主要原因是:无。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。 

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为40,000.00元，支出决算为222404.68元，完成年初预算的556.01%；比上年增加160976.68元，增长247.66%。决算数大于年初预算数的主要原因是: 县财政追加预算为我乡购置应急保障用车1辆。其中：公务用车购置费支出为195,287.52元，公务用车运行维护费支出27,117.16元，主要用于:扶贫、危房改造验收等工作。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数1辆，公务用车保有量为1辆。 

3.公务接待费。年初预算为25,000.00元，支出决算为3572元，完成年初预算的1.43%；比上年减少17258.00元，下降82.87%。决算数小于年初预算数的主要原因是:今年严格执行八项规定,大力压缩公务接待费。其中： 国内接待费支出0元，主要用于:无。国（境）外接待费支出0元，主要用于:无。全年国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，本年支出较上年决算数减少0元，下降0%，主要原因是：征地拆迁项目结束,本年无此项支出。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：无。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为990200.00元，支出决算为779056.75元，完成年初预算的78.68%；比上年增加370390.16元，增长47.54%。决算数大于预算数的主要原因: 主要原因是：购置应急用车一辆及2017年结转结余取暖费2018年支付。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积2512.7平方米，共有车辆1辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、应急保障用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门没有对2018年度一般公共预算项目支开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0元，占一般公共预算项目支出总额的0%。由于我单位2018年无政府性基金预算项目收入、支出和结余。所以没有开展政府性基金预算项目支出绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。 

2018年，我单位没有开展了项目重点绩效评价，涉及一般公共预算支出0元，政府性基金预算支出0元。也没有委托第三方机构开展绩效评价。预算绩效评价情况说明：无。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。2018年，我单位没有开展以部门为主体开展的重点项目绩效评价工作，所以无以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

3.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

3.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

4.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

第五部分  附  件

其他相关资料

本单位无其他相关资料。