2018年度海原县林业局部门决算

目     录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

        一、收入支出决算总体情况说明

        二、收入决算情况说明

        三、支出决算情况说明

        四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

        五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

        六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  海原县林业局概况

一、部门职责

（一）主要职能

海原县林业局为县级林业管理部门，主要承担监督对生态环境有影响的自然资源开发利用活动，重要生态环境建设和生态破坏恢复工作，监督检查各种类型自然保护及风景名胜区环境保护工作；监督检查生物多样性保护，野生动植物保护、湿地环境保护，荒漠化防治工作。

（二）单位基本情况

海原县林业局独立核算单位1个，独立编制单位28个；行政编制17人，事业编制190人。2018年末，实有在职人员135人，其中，行政人员15人，事业人员120人。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，海原县林业局部门决算只包括林业局本级决算。纳入部门决算编报范围的单位共1个，无二级预算单位。

第二部分  2018年度部门决算表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计188，549，909.84元，支出总计169，694，605.77元。与上年相比，收入减少9,460,933.12元，下降5.02%，主要原因是县级配套基金压缩。支出减少35,597,960.88元，下降20.98%，主要原因是2018年底项目资金正在决算中，支付推迟。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计188，549，909.84元，其中：财政拨款收入187，948，773.9元，占99.68%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入601，135.94元，占0.32%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计169，694，605.77元，其中：基本支出21，092，109.16元，占12.43%；项目支出143，994，690.21元，占87.57%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计187，948，773.9元，支出总计165，086，799.37元。与上年相比，财政拨款收入增加4,024,922.9元、增长2.14%，主要原因是项目资金拨款加大。支出减少20,290,124.62元，下降12.29%，主要原因是2018年底项目资金正在决算中，支付推迟。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出164，824，807.52元，占本年支出合计的97.13%。与上年相比减少20,262,116.47元，下降12.29%，主要原因是2018年底项目资金正在决算中，支付推迟。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出164，824，807.52元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1600元，占0.001%；公共安全支出962534.98元，占0.58%；社会保障和就业支出2063286.25元，占1.25%；医疗卫生与计划生育支出1588217.72元，占0.96%；节能环保支出84295864.40元，占51.14%；农林水支出75215304.17元，占45.63%；住房保障支出698000元，占0.42%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为29,537,034.83元，支出决算为164,824,087.52元，完成年初预算的458.03%，其中：

1.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）  其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0元，支出决算为1,600.00元，决算数较预算数大1,600.00元，决算数大于预算数的主要原因是:公务员考核奖金。

2.共安全（类）公安（款）行政运行（项）。年初预算为1,042,236.8元，决算为962,534.98元，决算数较预算数少79,701.82元，完成年初预算的7.65%，决算数小于预算数主要原因是:公用经费压缩。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）  未归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为76,464.00元，决算为118,636.00元，决算数较预算数大42,172.00元，决算数大于预算数的主要原因是:离退休工资调整与补发。

4.住房保障支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为933,145.28元，决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是:由于全国职业年金政策尚不明确，我县目前机关事业单位职业年金管理模式是：全县所有预算单位职业年金单位承担部分全部列入预算，在实际执行过程中目前仅给差额单位进行单位承担部分财政配套，全额预算单位暂时还没有按规定配套，我单位是全额预算单位，职业年金还没有按规定配套，所以决算数小于预算数。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为2.332863.19元，决算为1,851,152.38元，决算数较预算数少481,710.81元，决算数小于预算数的主要原因是:人员调出。

6.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。年初预算为0元，支出决算为93,497.87元，决算数大于预算数的主要原因是：决算调整。

7.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。年初预算为116，643.16元，支出决算为0元，决算数小于预算数的主要原因是：决算调整为其他社会保障和就业支出。

8.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为46,657.26元，支出决算为0元，决算数小于预算数的主要原因是：决算调整为其他社会保障和就业支出。

9.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。年初预算为93,314.53元，支出决算为0元，决算数小于预算数的主要原因是：决算调整为其他社会保障和就业支出。

10.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）。年初预算为68,465.67元，支出决算为812,287.92元，较年初预算增加743,822.25元，决算数大于预算数的主要原因是:补交以前年度的保险。

11.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为0元，支出决算为775,929.80元，决算数大于预算数的主要原因是:决算调整。

12.医疗卫生与计划生育支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）。年初预算为1,399,717.92元，支出决算为0元，决算数小于预算数的主要原因是:决算调整为行政单位医疗保险和公务员医疗补助。

13.节能环保支出（类）天然林保护（款）森林管护（项）。年初预算为0元，决算为11,395,895.71元，决算数大于预算数主要原因是：森林管护为中央财政资金支付。

14.节能环保支出（类）天然林保护（款）天然林保护工程建设（项）。年初预算为0元，决算为3,376,549.00元，决算数大于预算数主要原因是：由于2018年初预算项目支出未列入预算，实际执行时县财政追加了天然林保护工程项目预算，所以决算数大于预算数。

15.节能环保支出（类）退耕还林（款）退耕现金（项）。年初预算为0元，决算为65,469,734.40元，决算数大于预算数主要原因是：由于2018年初预算项目支出未列入预算，实际执行时县财政追加了退耕还林补助资金预算，所以决算数大于预算数。

16.节能环保支出（类）退耕还林（款）退耕还林工程建设（项）。年初预算为0元，决算为3,151,367.52元，0决算数大于预算数主要原因是：执行上年度退耕还林结余资金。

17.节能环保支出（类）退耕还林（款）其他退耕还林支出（项）。年初预算为0元，决算为902,317.77元，决算数大于预算数主要原因是：执行上年度退耕还林结余资金。

18.农林水支出（类）农业（款）防灾救灾（项）。年初预算为0元，决算为300,000.00元，决算数小于预算数主要原因是：财政追加林业救灾资金。

19.农林水支出（类）林业（款）行政运行（项）。年初预算为15,785,881.07元，决算为15,733,841.51元，决算比预算少52,039.56元,决算数小于预算数主要原因是：林业项目资金为中央和自治区补助资金支付。

20.农林水支出（类）林业（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0元，决算为400,000.00元，决算数大于预算数主要原因是：财政追加林业项目工作经费。

21.农林水支出（类）林业（款）林业事业机构（项）。年初预算为0元，决算为44,628.70元，决算数大于预算数主要原因是：支付上年结余资金。

22.农林水支出（类）林业（款）森林培育（项）。年初预算为5,000,000.00元，决算为29,800,957.37元，决算比预算大24,800,957.37元，决算数大于预算数主要原因是：财政追加中央林业项目资金及执行上年度结余资金。

23.农林水支出（类）林业（款）森林资源管理（项）。年初预算为0元，决算为6,623,498.87元，决算数大于预算数主要原因是：财政追加中央林业项目资金及执行上年度结余资金。

24.农林水支出（类）林业（款）森林生态效益补偿（项）。年初预算为0元，决算为8,590,668.54元，决算数大于预算数主要原因是：财政追加中央林业项目资金及执行上年度结余资金。

25.农林水支出（类）林业（款）林业执法与监督（项）。年初预算为0元，决算为84,000.00元，决算数大于预算数主要原因是：财政追加中央林业项目资金及执行上年度结余资金。

26.农林水支出（类）林业（款）林业产业化（项）。年初预算为0元，决算为5,938,900.42元，决算数大于预算数主要原因是：财政追加中央林业项目资金及执行上年度结余资金。

27.农林水支出（类）林业（款）林业防灾减灾（项）。年初预算为0元，决算为472,367.00元，决算数大于预算数主要原因是：财政追加中央林业项目资金及执行上年度结余资金。

28.农林水支出（类）林业（款）其他林业支出（项）。年初预算为0元，决算为3,580,600.00元，决算数大于预算数主要原因是：财政追加中央林业项目资金及执行上年度结余资金。

29.农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）。年初预算为0元，决算为3,345,841.76元，决算数大于预算数主要原因是：财政追加中央林业项目资金及执行上年度结余资金。

30.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。年初预算为0元，决算为300,000.00元，决算数大于预算数主要原因是：财政追加中央林业项目资金及执行上年度结余资金。

31.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为2，540,111.64元，决算为698,000.00元，决算数比预算少1,842,111.64元，完成年初预算的27.48%，决算数小于预算数主要原因是：人员变动和住房公积金。

32.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为1，810,111.62元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是: 预算在本单位编报，实际支付由财政统一拨付住房公积金管理中心。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出21,092,109.16元，其中：人员经费20,178,195.57元，公用经费913,913.59元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出19,418,486.77元，较年初预算数减少3,378,545.26元，下降14.34%，主要原因是人员调动；较上年决算数减少308,165.95元，下降1.5%。

2.商品和服务支出913,913.59元，较年初预算数增加103,619.59元，增长12.78%，主要原因是人员调出和工作业务量加大经费增加；较上年决算数减少284,472.91元，下降23.69%。

3.对个人和家庭的补助759,708.80元，较年初预算数减少156,237.2元，下降17.05%，主要原因是人员变动；较上年决算数减少1,170,977.20元，下降60.65%。

4.其他资本性支出0元，较年初预算数增加0元，增长0%，主要原因是无支出；较上年决算数减少49,910.00元，下降100%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为64，000.00元，支出决算为128，162.00元，完成年初预算的200.25%。与上年相比，增加4300.00元，增长7.20%，决算数大于年初预算数的主要原因是因公出国（境）年初无预算。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占29.56%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占70.44%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为37,886.00元，超年初预算37,886.00元；比上年增加37,886.00元，增长100%。决算数大于年初预算数的主要原因是年初无预算,但实际发生了出国（境）费。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数1人。开支内容包括：飞机票、综合服务费、翻译费等。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增加0元，增长0%。决算数等于年初预算数，主要原因是无公务车运行与购置费。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于：无。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费。年初预算为64000元，支出决算为90276元，完成年初预算的41.06%；比上年增加44878元，增长98.85%。决算数大于年初预算数的主要原因是支付上年度招待费。其中： 国内接待费支出90276元，主要用于来人检查工作招待。国（境）外接待费支出0元。主要用于：无。全年国内公务接待批次91个，国内公务接待人次903人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余960,000.00元，本年收入0元，本年支出261,991.85元，年末结转和结余698,008.15元，较上年决算数减少28,008.15元，下降9.66%，主要原因是项目为完工。支出具体情况如下：其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（项），支出金额为261,991.85元（牌路山市民休闲公园）。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为810,294.00元，支出决算为913,913.59元，完成年初预算的112.79%；比上年减少284,472.91元，下降23%。决算数大于预算数的主要原因工作业务量加大运行经费增加。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算5,000,000.00元，支出决算总额2,159,607.20元，完成年初预算43.19%。其中：政府采购货物预算5,000,000.00元，支出决算总额2,159,607.20元，完成年初预算的43.19%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本单位房屋面积7,713.48平方米，共有车辆9辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、应急保障车9辆；单价50万元以上通用设备台0套，单价100万元（含）以上专用设备台0套。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目5个，二级项目0个，共涉及资金166,780,000.00元，占一般公共预算项目支出总额的116.03%。组织对2018年度整合资金等8个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金19，693，200.00元，占政府性基金预算项目支出总额的13%。

共组织对国有贫困林场扶贫项目、中央财政造林补助等8个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出19，693，200.00元，政府性基金预算支出0元。其中，对国有贫困林场扶贫项目、中央财政造林补助等项目分别委托北京中瑞城会计事务所有限公司宁夏分所第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，对海原县2018年统筹整合使用财政涉农资金“造林绿化、美化环境”项目实施情况进行综合绩效评价，促进社会的可持续发展和资源的有效利用。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果（各部门至少将1个以上以部门为主体开展的重点项目绩效评价报告或绩效评价综述向社会公开）。森林生态效益补偿基金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，森林生态效益补偿基金项目绩效自评得分为89.13分。项目全年预算数为18，940,000.00元，执行数为18，940,000.00元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是退耕还林面积达12.63万亩；二是涉及18个乡镇3.8万余农户受益。发现的问题及原因：一是经济林产业效益有待提升；二是造林资金需求大，后期管护难；三是林业基础设施滞后，资金投入不足；四是项目管理有待加强。下一步改进措施：一是加快经济林产业发展，提高产业效益；二是加大相关政策及法律宣传；三是引进科技技术和专业技术人员；四是加强项目管理；五是进一步加强经济林种植技术的培训工作。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

3.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

3.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

4.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

四、一般公共预算功能分类科目

1、行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

    2、购房补贴：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

3、住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

4、机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

5、财政对城镇职工基本医疗保险基金的补助：反映财政对职工基本医疗保险基金的补助支出。

6、财政对生育保险基金的补助：反映对生育保险基金的补助。

7、财政对失业保险基金的补助：反映财政对失业保险基金的补助

8、机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

9、财政对工伤保险基金的补助：反映财政对工伤保险基金的补助支出。

10、林业防灾减灾：反映为预防和扑救、救治火灾、林业有害生物灾害、自然水旱灾害等发生的支出。

11、森林培育：反映育苗（种）、造林、抚育、生物质能源建设以及义务植树，生物措施治理水地流失等支出。

12、未归口管理的行政单位离退休：反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

13、森林管护：反映专项用于森林资源管护所发生的各项补助支出。

14、社会保险补助：反映专项用于由于木材减产或停产造成实施单位应缴纳社会保险缺口的补助支出。

15、退耕现金：反映专项用于退耕还林工程的各项补助支出。

16、森林资源管理：反映良种繁育、新技术引进、区域化试验、示范、技术推广、成果转化、科学普及等方面的支出。

17、森林生态效益补偿：反映用于公益林保护和管理等方面的支出。

18、执法与监督：反映执法与监督队伍建设，刑事、行政件受理、查处和督办，行政许可、复议与诉讼管理等方面的支出。

19、林业产业化管理：反映产业化管理方面的支出。

20、其他林业支出：反映其他用于林业方面的支出。

21、农村基层设施建设：反映用于农村贫困地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善等方面的支出。

22、行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

23、公务员医疗补助：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

第五部分  附件

其他相关资料无