2018年度海原县社会保险事业管理局部门决算

目   录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

负责本县城镇职工和城乡居民基本养老保险政策的调研、测算、起草和论证工作，为政府决策提供可靠的数据支持; 负责本县社会保险登记、变更、注销和社会保险年检工作，并对参保缴费人数、基数进行审核、公示; 负责本县城镇职工和城乡居民基本养老保险费的筹集和管理运营工作，确保其保值增值; 负责参保人员养老保险个人账户记账、转移、支付、继承、对账和管理工作; 负责本县企业职工和城乡居民办退审核、待遇核算、待遇调整、数据维护等工作; 负责本县养老保险基金、经费的预算、决算和会计报表、统计报表的编制、上报工作; 负责本县养老保险领域的审计稽核、缴费能力认证等项工作; 负责企业离退休职工和城乡居民的养老金发放、生存调查、资格认定和管理服务工作。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，海原县社会保险事业管理局部门决算仅包括海原县社会保险事业管理局部门本级决算。纳入部门决算编报范围的单位共1个，无二级预算单位。

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结余结转情况，数据取自财决01表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计191,352,952.66元，支出总计106833507.01元。与上年相比，收入总计增加188702576.82元，增长7119.84 %、主要原因是: 1.我单位2018年新调入5人。2.我单位在2017年未做相关的项目支出，只有基本的经费支出，而2018年做了相关的项目支出。

支出总计增加104280426.37元，上升4084.49%，，主要原因: 一是工资福利支出5435684.01元，同比增加3495448.01元，增长180.16%。主要原因是:2018年与医保局合并增加21个人员。二是商品服务支出531619.63元，同比增加431619.63元，增长4316.19%。主要原因是: 2018年与医保局合并增加21个人员。三是项目支出100866203.37元，同比增加100866203.370元，主要是财政补助相关基金的费用。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计191,352,952.66元，其中：财政拨款收入191247664.81元，占100%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入5287.85元，占0%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计106833507.01元，其中：基本支出5967303.64元，占5.59%；项目支出100866203.37元，占94.41%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计191247664.81元，支出总计106833507.01元。与上年相比，财政拨款收入总计增加188597288.97元，同比增长7115.87%，主要原因是: 1.我单位2018年新调入5人。2.我单位在2017年未做相关的项目支出，只有基本的经费支出，而2018年做了相关的项目支出。支出总计增加104280426.37元，增长4084.49%，主要原因：一是工资福利支出5435684.01元，同比增加3495448.01元，增长180.16%。主要原因是:2018年与医保局合并增加21个人员。二是商品服务支出531619.63元，同比增加431619.63元，增长4316.19%。主要原因是: 2018年与医保局合并增加21个人员。三是项目支出100866203.37元，同比增加100866203.370元，主要是财政补助相关基金的费用。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出86866905.57元，占本年支出合计的81.31%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加84627869.57元，增长3779.66%，主要原因是: 1.我单位2018年新调入5人。2.我单位在2017年未做相关的项目支出，只有基本的经费支出，而2018年做了相关的项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出86866905.57元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出75541299.89元，占86.96%；医疗卫生与计划生育支出333605.68元，占0.38%；住房保障（类）支出10992000元，占12.66%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为105747927.69元，支出决算为86866905.57元，完成年初预算的82.15%，其中：

1.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。年初预算为5299476.58元，支出决算为5,665,545.73元，完成年初预算的106.91%，决算数较预算数大366069.15元，决算数大于预算数的主要原因是:2018年4月份我单位调入5名人员。

2.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。年初预算为0元，支出决算为200000元，决算数较预算数大200000元，决算数大于预算数的主要原因是:该资金是2017年的结余资金。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为576792.29元，支出决算为554388.22元，完成年初预算的96.12%，决算数小于预算数的主要原因是:由于社保缴费基数按以前年度比较低基数缴纳，所以决算数小于预算数。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为230716.92元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是:由于全国职业年金政策尚不明确，我县目前机关事业单位职业年金管理模式是：全县所有预算单位职业年金单位承担部分全部列入预算，在实际执行过程中目前仅给差额单位进行单位承担部分财政配套，全额预算单位暂时还没有按规定配套，我单位是全额预算单位，职业年金还没有按规定配套，所以决算数小于预算数。

5.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。年初预算为28839.61元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是：2018年初预算时科目运用有误，执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数小于预算数。

6.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为11535.85元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是：2018年初预算时科目运用有误，执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数小于预算数。

7.社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。年初预算为23071.69元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是：2018年初预算时科目运用有误，执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数小于预算数。

8.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。年初预算为0元，支出决算为38073950.94元，超年初预算38073950.94元，决算数大于预算数的主要原因是： 2018年初预算时失业、工伤、生育保险、企业和城乡丧葬费、机关团结奖等科目运用有误，执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数大于预算数。

9.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。年初预算为其他行政事业单位离退休支出38000000元，支出决算为31047415.00元，较年初预算减少6952585元，决算数小于预算数的主要原因是： 2018年初预算时企业和城乡丧葬费、机关团结奖等科目运用有误，执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数小于预算数。

10.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政事业单位医疗（项）。年初预算为346075.38元，支出决算为220233.28元，较年初预算增加125842.1元，完成年初预算的63.64%决算数小于预算数的主要原因是: 2018年初预算时医疗保险与公务员医疗补助运用一个科目，所以小于预算。

11.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为0元，支出决算为113372.4元，较年初预算增加113372.4元，决算数大于预算数的主要原因是: 2018年初预算时公务员医疗补助科目运用有误，实际执行过程中调整到医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。所以决算数大于预算数。

12.医疗卫生与计划生育支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对其他基本医疗保险基金的补助（项）。年初预算为800000元，支出决算为0元，完成年初预算0%，决算数小于预算数的主要原因是：2018年执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数小于预算数。  

13.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）城乡居民基本养老保险基金的补助（项）。年初预算为15100000元，支出决算为0元，完成年初预算0%，决算数小于预算数的主要原因是：2018年执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数小于预算数。  

14.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）财政对企业职工基本养老保险基金的补助

年初预算为36000000元，支出决算为0元，完成年初预算0%，决算数小于预算数的主要原因是：2018年执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数小于预算数。       

15.医疗卫生与计划生育支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对企业职工基本医疗保险基金的补助

年初预算8700000元，支出决算为0元，完成年初预算0%，决算数小于预算数的主要原因是：2018年执行过程中调整到“社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）”中，所以决算数小于预算数。      

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为446416.37元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是: 决算数小于预算数的主要原因财政局将住房公积金配套资金拨付给中卫市住房公积金管理中心海原分中心，由公积金管理中心统一填报。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为185000元，支出决算为10992000元，完成年初预算的5941.62%，决算数大于预算数的主要原因是: 我单位新增5名人员，而且全县所有退休职工购房补贴也由我单位发放。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出5967303.64元，其中：人员经费5435684.01元，公用经费531619.63元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出5435684.01元，较年初预算数减少336243.68元，下降5.83%，主要原因是:（1）决算数小于预算数的主要原因财政局将住房公积金配套资金拨付给中卫市住房公积金管理中心海原分中心，由公积金管理中心统一填报。（2）由于全国职业年金政策尚不明确，我县目前机关事业单位职业年金管理模式是：全县所有预算单位职业年金单位承担部分全部列入预算，在实际执行过程中目前仅给差额单位进行单位承担部分财政配套，全额预算单位暂时还没有按规定配套，我单位是全额预算单位，职业年金还没有按规定配套。

2.商品和服务支出531619.63元，较年初预算数增加340619.63元，增长178.33%，主要原因是: 2017年度经费支出在年底拨入2018年列支,办公费、取暖费、维修费等较上年增加。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为90000元，支出决算为85740元，完成年初预算的95.27%。与上年相比，增加83004元，增长3365.94%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2018年公务接待费支出较小，有部分未报销。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占93.31%；公务接待费支出占6.69%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年增加0元，增长0%。决算数等于年初预算数,主要原因是:无。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为80000元，支出决算为80000元，完成年初预算的1000%；比上年增加80000元，增长100%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出80000元，主要用于车辆加油费、车辆维修费等，一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费。年初预算为10000元，支出决算为5740元，完成年初预算的57.4%；比上年增加3274元，增长132.77%。决算数小于年初预算数的主要原因是：2018年公务接待费支出较小，有部分未报销。其中：国内接待费支出5740元，主要用于接待区级。市级检查监督。国（境）外接待费支出0元。全年国内公务接待批次10个，国内公务接待人60次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入19,966,601.44元，本年支出19,966,601.44元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加19,966,601.44元，支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：城乡社区支出国有土地权出让收入及对应专项债务收入安排的支出补助被征地农民支出19,966,601.44元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（此数据应与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位的一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和进行核对）

2018年度本部门机关运行经费年初预算为191000元，支出决算为180740元，完成年初预算的94.63%；决算数大于（小于）预算数的主要：原因2018年公务接待费支出较小，有部分未报销。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积1060平方米，共有车辆2辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；其他用车2辆；单价50万元以上通用设备台（0套），单价100万元（含）以上专用设备台0（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0元，占一般公共预算项目支出总额的0%。未对2018年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资19,966,601.44元，占政府性基金预算项目支出总额的100%，没有委托第三方机构开展绩效评价。无评价结果。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果2018年，我单位没有开展以部门为主体开展的重点项目绩效评价工作，所以没有以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

 第四部分名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

3.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

3.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

4.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

第五部分附件

本单位无其他相关资料。