2017年度海原县文昌幼儿园部门决算

目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2017年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、部门职责

海原县文昌幼儿园隶属于海原县教育体育局的公共教育机构，是财政补助事业单位，执行事业单位会计制度。截止2017年12月31日，编制教师12人，实有教师12人；在校学生525名。学校主要承担普通小学教育教学工作任务。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，属于纳入海原县教育体育局（汇总）2017年度部门决算编报范围的二级预算单位，机构设置有办公室、教务处、总务处、财务室等。

第二部分  2017年度部门决算表

(详见附件）

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计2435362.73元，支出总计2435362.73元。与2016年相比，收入总计增加1745654.09元，增长253.1%,主要原因：一是幼儿园是2016年9月新成立学校,数据为半年数据,2017年为全年数据，二是人员工资薪金正常晋升,三是社保经费增加；支出总计增加1864519.9元，增长326.63%，主要原因：一是幼儿园是2016年9月新成立学校,数据为半年数据,2017年为全年数据，二是人员增加及人员工资薪金正常晋升；三是补发2016年住房补贴。

二、收入决算总体情况说明

2017年收入合计2316496.92元，其中：财政拨款收入1972166.28元，占85.14%；事业收入343480.00元，占14.83%；其他收入850.64元，占0.03%。

三、支出决算总体情况说明

2017年支出合计2317987.22元，其中：基本支出2317987.22元，占100%；项目支出0.00元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入合计1972166.64元，支出合计1973656.58元。与2016年相比，财政拨款收入总计增加1314062.85元，增长199.67%；支出总计增加1402813.75元，增长245.74%。主要原因：一是幼儿园是2016年9月新成立学校,数据为半年数据,2017年为全年数据，二是人员工资薪金正常晋升,三是社保经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出1973656.58元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1434418.96元，增加266%。主要原因：一是幼儿园是2016年9月新成立学校,数据为半年数据,2017年为全年数据；二是本年支出上年结转结余资金；三是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）比2016年度大幅增加；四是新园建设，基础设施建设及设备采购较2016年大幅增加；五是人员工资薪金正常晋升。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出1973656.58元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：教育（类）支出1636489.10元，占82.92%；社会保障和就业（类）支出160469.18元，占8%；医疗卫生与计划生育(类）支出92698.30元，占4.70%；住房保障（类）支出84000元，占4.26%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为594193.66元，支出决算为1542156.25元，完成年初预算的259.54%。决算数大于预算数的主要原因：

一是年初一般公共预算财政拨款结转和结余资金的支出，未纳入年初预算支出；

二是新园建设，基础设施建设及设备采购支出增加，此项资金未纳入年初预算支出；

三是2017年补缴2014-2016年基本养老保险金财政配套资金未纳入年初预算。

其中（按支出功能分类说明）：

1、教育（类）一般公共预算财政拨款支出年初预算为1070733.80元，支出决算为1636489.1元，完成年初预算的152.83%。决算数大于预算数的主要原因：一是上年结转资金本年支出较大，二是2017年国家与区级专项资金支出未列入本级预算；

2、社会保障和就业（类）支出决算为一般公共预算财政拨款支出年初预算为256434.14元，支出决算为160469.18元，完成年初预算的76.17%。

3、医疗卫生与计划生育（类）一般公共预算财政拨款支出年初预算为111224.45元，决算为92698.3元，完成年初预算的83.34%。

4、住房保障（类）一般公共预算财政拨款支出年初预算为120493.15元，支出决算为84000元，完成年初预算的69.71%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出1973656.58元，其中：人员经费1495963.67元，公用经费477692.91元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出公共预算财政拨款基本支出1289831.67元，2017年度年初预算数1363698.79元。

2.商品和服务支出公共预算财政拨款基本支出467397.91元，2017年度年初预算数70802.6元，主要原因是：一是年初结转结余的资金用于商品和服务支出，二是学校保障经费为区级专项资金，未列入年初预算数；较2016年决算数增长182598.70元，增长131.95%，主要原因：幼儿园是2016年9月新成立学校,数据为半年数据,2017年为全年数据。

3.对个人和家庭的补助公共预算财政拨款基本206132元，2017年度年初预算数124393.15元.

4.其他资本性支出公共预算财政拨款基本支出10295元，无年初预算数.主要原因是数据为半年数据,2017年为全年数据。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少0元。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算0元；公务接待费支出决算0元。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。收入较2016年决算数增加0元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2017年无机关运行经费支出。

（二）政府采购情况说明

本单位2017年无政府采购项目。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2017年12月31日，本部门房屋面积4820平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。目前我单位尚未开展绩效管理评价工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果。目前我单位尚未开展项目绩效自评工作。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。无。

4.以财政局为主体开展的重点项目绩效评价结果。无。

5.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。无。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从省级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

7.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

8.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

10.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

11.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

12.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

13.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。