2017年度海原县第一小学部门决算

目  录

第一部分  单位概况

一、单位职责

二、机构设置

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2017年度部门决算数据说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

1.正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2.维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；

3.按教育规律办事，积极稳妥地推进教育教学改革，不断提高教育教学质量；

4.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

5.坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德和社会主义核心价值观教育，使学生的德智体美劳全面发展。

6.抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；

7.严格执行上级部门规定的财务管理法规、制度，认真使用好教育经费。

8.做好安全防范，保证师生的人身安全。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，海原县第一小学隶属海原县教育体育局，属于2017年部门预算编制的二级事业预算单位。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、关于2017年度收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计23572663.26元，支出总计23320219.04元。与2016年相比，收、支总计分别增加6005020.07元,6000171.15元，增长34.18%,34.64%.主要原因：一是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）比2016年度大幅增加，二是人员工资薪金正常晋升。

二、关于2017年度收入决算总体情况说明

本年收入合计23572663.26元，其中：财政拨款收入 23536628.24元，占99.84%；事业收入0元，与2016年相比，收入减少268110元减少-100%因取消来学前班；其他收入36035.02元，与2016年相比，收入增加19569.59元，增长118.85%。

三、关于2017年度支出决算总体情况说明

本年支出合计23320219.04元，其中：基本支出22902115.04元，占98.21%；项目支出418104元，占0.18%。

四、关于2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017 年度财政拨款收支总决算23536628.24元22902115.04元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加6253560.48元、5995347.15元，增长36.18%,35.46%.主要原因：一是2017年度补缴2014年至2016年基本养老保险金，使社会保障财政资金（208类、210类）比2016年度大幅增加，二是人员工资薪金正常晋升。

五、关于2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。2017年度财政拨款支出22902115.04元，占本年支出合计的98.21%。与2016年相比，财政拨款支出增加5995347.15元，增长35.46%。

（二）财政拨款支出决算结构情况。2017年度财政拨款支出22902115.04元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：如：一般公共服务（类）支出22902115.04元，占100%；教育（类）支出15708336.55元，占69%；社会保障和就业（类）支出5530980.48元，占24.15%；医疗卫生与计划生育支出1133902.01元，占6.85%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。2017年度财政拨款支出年初预算为18433557.91元，支出决算为23536628.24元，完成年初预算的127.6%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员增加；二是工资调整；其中：1.特岗转正2. 工资调整3.人员调整等等。

六、关于海原县第一小学2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出22902.115.04元，其中：人员经费20721822.8元，公用经费2180292.24元。支出具体情况如下： 1.工资福利支出公共预算财政拨款基本支出18998319.8元，较2017年度年初预算数增加4468557.13元，增长19.5%，决算数大于预算数的主要原因：

一是年初一般公共预算财政拨款结转和结余资金的支出，未纳入年初预算支出；

二是为实现海原县义务教育均衡发展国家验收，县政府增拨均衡专项资金用于校舍维修、基础设施改造与设备采购支出增加，此项资金未纳入年初预算支出；

三是2017年补缴2014-2016年基本养老保险金财政配套资金未纳入年初预算。较2016年决算数增加6253560.48元，增长36.18%。

2.商品和服务支出公共预算财政拨款基本支出2180292.24元，较2017年度年初预算数增加634852元，增长29.12%; 决算数大于预算数的主要原因：

一是年初一般公共预算财政拨款结转和结余资金的支出，未纳入年初预算支出；

二是为实现海原县义务教育均衡发展国家验收，县政府增拨均衡专项资金用于校舍维修、基础设施改造与设备采购支出增加，此项资金未纳入年初预算支出；

三是2017年补缴2014-2016年基本养老保险金财政配套资金未纳入年初预算。较2017年决算数增加563.71元，增长0.03%。

3.对个人和家庭的补助公共预算财政拨款基本支出1723503元。

4.其他资本性支出公共预算财政拨款基本支出418104元，较2017年度年初预算数增加418104元，增长100%，主要原因是购置办公设备；较2016年决算数增加4824元，增长1.17%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少0元。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算0元；公务接待费支出决算0元。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。收入较2016年决算数增加0元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2017年无机关运行经费支出。

（二）政府采购情况说明

本单位2017年无政府采购项目。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2017年12月31日，本部门房屋面积69,087.05平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备2台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。目前我单位尚未开展绩效管理评价工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果。 目前我单位尚未开展项目绩效自评工作。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。无。

4.以财政局为主体开展的重点项目绩效评价结果。无。

5.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。无。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从省级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

7.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

8.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

10.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

11.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

12.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

13.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。