海原县2022年财政总决算的报告

2022年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大、习近平总书记视察宁夏重要讲话和重要指示批示精神，全面贯彻落实自治区第十三次党代会、中卫市第五次党代会及县第十五次党代会决策部署，精准聚焦县委“1355”工作思路和打造“四个示范县”目标要求，高效统筹疫情防控和经济社会发展，充分发挥财政职能作用，较好地完成了全年预算收支任务，为县域经济社会高质量发展提供了坚实保障。

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算

——一般公共预算收入：2022年全县一般公共预算收入完成2.5亿元，完成年初预算的106.4%，同比增长5.1%。其中税收收入完成1.2亿元，完成年初预算的88.3%，同比下降8.9%。非税收入完成1.3亿元，完成年初预算的133.6%，同比增长23.8%。加上自治区财政补助收入58.55亿元、政府债务转贷收入2.77亿元、上年结转收入3.99亿元后，全口径收入为67.82亿元。

——一般公共预算支出：2022年全县一般公共预算支出完成62.17亿元，完成年度预算的93%以上，同比增长0.6%，各主要支出项目完成情况如下：

____一般公共服务支出30861万元，同比增长0.35%

____国防支出102万元，同比增长100%；

____公共安全支出14780万元，同比增长5.70%；

____教育支出107241万元，同比增长2.39%；

____科学技术支出998万元，同比增长30.66%；

____文化旅游体育与传媒支出3104万元，同比下降93.07%；

____社会保障和就业支出120193万元，同比增长9.04%；

____卫生健康支出35899万元，同比下降3.75%；

____节能环保支出19791万元，同比增长15.35%；

____城乡社区事务支出52919万元，同比增长39.24%；

____农林水事务支出157590万元，同比下降7.52%；

____交通运输支出16828万元，同比增长37.38%；

____资源勘探工业信息等支出1634万元，同比下降63.95%；

____商业服务业等支出1681万元，同比增长81.86%；

____自然资源海洋气象等支出5120万元，同比增长32.83%；

____住房保障支出35865万元，同比下降91.93%；

____粮油物资储备支出2001万元，同比增长98.15%；

____灾害防治及应急管理支出3784万元，同比增长19.45%；

____其它支出1404万元，同比增长83.97%；

____债务付息支出9862万元，同比增长18.63%；

加上上解支出0.02亿元、债务还本支出1.37亿元、安排预算稳定调节基金0.75亿元（根据《预算法》及相关规定，一般公共预算结余资金用于补充预算稳定调节基金，弥补以后年度预算缺口）、结转下年支出3.5亿元（全部为结转下年继续使用的财政专项资金），全口径支出为67.82亿元，全年财政收支平衡。

（二）政府性基金预算

2022年政府性基金预算收入完成0.35亿元，完成年初预算的17.8%，同比下降64.4%。加上自治区财政补助收入0.80亿元、上年结转收入0.35亿元后，全口径收入为1.51亿元。按照“以收定支”原则，当年政府性基金预算支出完成1.35亿元，同比增长88.4%。加上年末结转结余0.16亿元（结转下年使用），全口径支出1.51亿元。

（三）社会保险基金预算

2022年社会保险基金预算收入完成5.4亿元，社会保险基金预算支出完成4.23亿元，年末社会保险基金滚存结余5.55亿元（主要是城乡居民基本养老保险结余）。滚存结余较上年末增加1.15亿元，增长20.72%，增长原因主要是规范津补贴后，将基础性绩效纳入养老保险缴费基数，以及新增招聘机关事业单位人员补缴养老保险等。

二、政府债务情况

自治区核定海原县2022年政府性债务限额41.34亿元，其中一般债务限额34.94亿元、专项债务限额6.4亿元。截止2022年底，全县限额内政府性债务余额34.58亿元，其中一般债务余额28.52亿元、专项债务余额6.06亿元，均控制在法定限额内。自治区财政厅2022年通报海原县政府债务率为81%，风险等级处在绿色区间，债务风险总体可控。

三、财政工作情况

（一）坚守底线要求，确保财政运行稳中向好。坚持稳中求进工作总基调，全面加强财政收支运行分析研判，牢牢把握财政工作主动权，确保财政平稳运行，切实发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用。一是努力挖潜增收。面对复杂严峻的经济形势和财源基础薄弱的实际困难，不断加强财政、税务、人民银行以及各征管部门的协调联动，强化收入征管，推进依法治税，挖掘增收潜力，确保预算收支平衡。精准吃透中央和自治区财政投资政策，紧盯资金动向，适时捕捉信息，统筹做好向上争取资金工作。在多方共同努力下，全县共争取到位上级财政性资金50亿元，同比增长16%。二是坚持统筹兼顾。坚决贯彻党政机关过“紧日子”要求，预算压减一般性支出10%。从严核定“三公”经费，落实“只减不增”要求。清理上缴部门（单位）存款利息收入0.13亿元。盘活部门（单位）存量资金2.24亿元，统筹用于经济社会发展亟需领域，有效弥补财力困难。及时拨付下达预算资金和专项指标，保持财政支出强度，保障全县重大决策部署落实。尤其是针对疫情防控支出建立“绿色通道”，第一时间拨付，24小时开通支付。2022年在自治区新增地方债资金支出较上年减少4.68亿元的情况下，一般公共预算支出规模仍然达到62亿元。三是严防债务风险。严格落实政府债务还本付息资金纳入预算管理要求，预算安排资金3.66亿元（其中申请再融资债券1.15亿元），足额偿还政府债务到期本息。全县限额内政府性债务余额34.58亿元，其中一般债务28.52亿元、专项债务6.06亿元，均控制在法定限额内。政府隐性债务余额16.82亿元，较2018年审计锁定数下降41.3%，超计划完成年度化解任务。2022年申请使用自治区新增地方政府债券资金1.52亿元，用于巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、城市排水防涝等方面。全县政府债务风险等级为绿色，综合债务率81%。

（二）优化财政服务，助力经济发展换挡提速。紧扣建设黄河流域生态保护和高质量发展先行区先行市这一主线，认真落实国务院33条、自治区50条、中卫市“八保一促”等稳经济、保增长、促发展一揽子政策措施，进一步释放政策红利，激发经济发展活力，助推高质量发展。一是落实组合式税费政策。严格执行大规模及阶段性支持疫情防控和经济社会发展的税费优惠政策，清理规范政府性基金和行政事业性收费项目，全县新增退税减税降费1.55亿元。对承租国有资产房屋的小微企业和个体工商户减免租金6.8万元。落实政府采购支持中小企业发展政策措施，调整价格评审优惠幅度，面向中小企业预留份额由30%以上阶段性提高至40%以上。投入资金0.12亿元，支持批零住餐及旅游类企业开展促销让利活动。安排资金0.17亿元，升级打造海原县智慧物流仓储配送中心、县域商业体系建设等。通过“832”平台采购脱贫地区农副产品，全年预计完成采购金额156万元。二是切实发挥“金融活水”作用。积极引进工商银行在我县设立分支机构。全县银行机构存款余额100.67亿元，同比增长8.47%；贷款余额86.14亿元，同比增长12.24%，贷存比提高到85.57%，其中涉农及小微企业贷款余额65.52亿元，占比76.2%；脱贫人口小额信贷余额1.91万户9.09亿元（当年新增贷款1.54万户7.56亿元）。发放富民贷1.34亿元。县农商行充分运用货币政策工具，向人民银行申请支农支小扶贫再贷款额度9.84亿元。汇集乡村振兴等基金3.2亿元，为中小微企业、专业合作社、家庭农场等市场主体担保贷款7.5亿元，免除担保费用322万元。全县政策性农业保险保费规模达到0.48亿元。三是支持打造“四个示范县”。积极支持各乡镇（街道办）新时代文明实践所（站）建设及打造铸牢中华民族共同体意识示范县。严格落实“四个不摘”要求，统筹整合财政涉农资金6.72亿元用于巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，确保过渡期内政策和资金规模总体稳定，聚力打造乡村全面振兴示范县。筹措资金3.43亿元，支持完善活牛交易、屠宰加工及营销、良种繁育、肉牛“出户入场”养殖园区等全产业链，倾力打造高端肉牛产业示范县。投入资金4.95亿元，推进大气水体污染防治、农村生活污水处理、国土绿化造林、清水河综合治理、农村人居环境整治等项目，助力打造生态文明建设示范县。四是保障重点项目建设。支持推进创新驱动战略，县级R&D经费投入0.13亿元，同比增长10%。筹措资金4.51亿元，统筹实施县城市政道路提升改造、棚户区及老旧小区改造以及城市热源调配等项目，落实县城环卫保洁、园林绿化管护、路灯照明、污水处理以及集中供热等政府购买服务项目经费保障。投入资金1.32亿元，支持实施县城至海兴开发区城市公交一体化、村组道路硬化、农村公路养护等项目。发放耕地地力保护、实际种粮农民一次性补贴、春小麦种植等补贴资金1.38亿元，保障粮食安全。安排资金0.18亿元，推进李旺镇美丽集镇建设、关桥乡方堡村高质量美丽宜居村庄建设以及西安镇菜园村传统村落保护等项目落地。争取资金2.45亿元，支持实施中部干旱带海原西安供水水源工程、高标准基本农田建设等项目，进一步改善农业生产条件。

（三）强化财力保障，促进民生改善提档升级。认真履行主体责任，统筹有限财力，进一步优化支出结构，加强“三保”支出预算保障和执行监测，兜牢兜实“三保”底线。全年落实“三保”支出37.39亿元，占财政总支出的62%。用于民生领域的支出比例达到80.2%。一是坚持教育优先发展。全县教育支出10.5亿元，支持落实生均公用经费、营养改善计划、寄宿生生活补贴、校长及班主任津贴、“双减”课后服务、政府购买学前教育保教服务等教育惠民政策，实施了海原一中及兴海中学扩建、海兴区初级中学及海原八小新建等教育质量提升项目。二是完善医疗服务体系。投入资金3.68亿元，全力保障疫情防控支出需求，落实公共卫生服务、医疗救助、城乡居民医疗保险补助等政策，推进医疗健康总院实体化运行，新建社区卫生服务中心、李旺镇中心卫生院门诊楼以及“互联网+医疗健康”等项目。三是加大公共文化投入。安排资金0.22亿元，支持实施天都山老庄乡村旅游综合体、生态观光自驾游配套设施、非物质文化遗产保护、乡村文化旅游等项目，促进自治区级全域旅游示范区创建。并落实“三馆一中心”免费开放、农村电影免费放映等文化惠民政策。四是积极促进社会治理。进一步完善公共安全、司法、应急管理、消防救援、信访维稳等经费保障机制，支持实施“雪亮工程”、文明县城创建等，推进法治政府和平安海原建设。创新财政金融支持“六权”改革方式，健全完善融资保险服务机制，发放农村产权抵押贷款46笔721万元，贷款利率在原基础上下降0.75%。五是持续完善社会保障。筹措资金1.68亿元，落实“三支一扶”、机关事业单位实习、失业保险稳岗返还、公益性岗位、义务兵优待金、退伍军人优抚等政策，支持实施中心敬老院养护楼、树台敬老院、牌路山烈士陵园改扩建以及公共实训基地建设等项目。拨付困难救助资金4.26亿元，保障低保户、特困供养户、高龄老人、孤儿、重度残疾等弱势群体及受疫情影响群众基本生活。

（四）深化改革创新，推动财政管理提质增效。严格落实财政事权和支出责任，建立健全现代财政制度。扎实开展预算管理、国库管理、资产管理、债务管理等7个领域财经纪律专项整治活动，排查整改问题8个，维护财经纪律。将全县158个预算单位会计核算及实有账户资金全部纳入预算管理一体化系统，进一步规范财政资金核算管理。巩固政府采购领域专项治理成果，全年完成政府采购项目45个，采购金额3.2亿元，资金节约率5.9%。累计收到政府采购投诉13件，作出行政处罚决定书10份。积极开展会计信息质量专项检查，加强和规范代理记账机构监管。扎实开展国有产权交易领域突出问题专项治理，修订完善行政事业及国有企业产权交易制度6项，发现并整改问题25个，处理问责4人，促进国有资产优化配置和有效利用。全面推进全过程预算绩效管理，加强绩效目标审核、中期执行监控以及绩效评价等工作。选取11个重点支出项目开展绩效执行中期监控。组织开展第三方绩效评价项目30个。完善财政直达资金监控机制，加强直达资金分配、下达、支付数据导入以及预警信息核实等工作。强化县属国有企业重组整合，清理“僵尸企业”和无主营业务企业9户。加快建立现代企业制度，推进县属国有企业完善治理结构，优化国有资本布局。