2019年度海原县回民中学部门决算

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计46,706,033.16元，支出总计46,256,758.99元。与2018年度相比，收入总计减少2,895,002.27元，下降5.84%，主要原因是2018年县财政增拨维修等经费3,500,000.00元；支出总计减少4,303,144.80元，下降8.51%，主要原因：一是2018年县财政增拨维修等经费支出，二是2019年经费支出压减使总支出减少。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计46,706,033.16元，其中：财政拨款收入45,319,456.20元，占97.03%；上级补助收入0元，占0%；事业收入939,800.00元，占2.01%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入446,776.96元，占0.96%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计46,256,758.99元，其中：基本支出41,022,051.09元，占88.68%；项目支出5,234,707.90元，占11.32%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计45,319,456.20元，支出总计45,045,182.03元。与2018年度相比，财政拨款收入总计减少2,376,343.31元，下降4.98%，主要原因是2018年县财政增拨维修等经费3,500,000.00元；财政拨款支出总计减少3,609,485.84元，下降7.42%，主要原因：一是2018年县财政增拨维修等经费支出，二是2019年经费支出压减使总支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出45,319,456.20元，占本年支出合计的97.38%。与2018年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少3,609,485.84元，下降7.42%，主要原因：一是2018年县财政增拨维修等经费支出，二是2019年经费支出压减使总支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出45,319,456.20元，主要用于以下方面（按支出功能分类科目说明）：教育（类）支出37,580,721.13元，占83.43%；社会保障和就业（类）支出3,750,541.06元，占8.33%；卫生健康（类）支出2,348,919.84元，占5.21%；住房保障（类）支出1,365,000.00元，占3.03%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为39,096,961.58元，支出决算为45,045,182.03元，完成年初预算的115.21%。决算数大于预算数的主要原因：一是高中国家助学金、初中“四类”学生生活补助等项目资金支出5,867,791.50元是国家、区级专项资金，未纳入本级财政预算；二是初中生均保障经费800元/年˙生、高中免学费补助经费400元/学期˙生及高中奖补经费300元/年˙生等为国家、区级资金，未纳入本级财政预算。

其中:

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为0元，支出决算为17,404,530.70元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因：一是我校为完全中学，包含初中教育和高中教育，人员经费年初预算全部列在2050204高中教育，2050203初中教育无年初预算；二是初中教育公用经费与资助等项目类为国家、自治区专项经费，本级无年初预算数。

2.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。年初预算为27,490,550.18元，支出决算为20,147,474.43元，完成年初预算的73.29%，决算数小于预算数的主要原因：我校为完全中学，包含初中教育和高中教育，年初预算人员经费全部列在“高中教育”，年末决算将“初中教育”人员经费13,625,273.19元从“高中教育”调整到“初中教育”，导致预算执行数减少。

3.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0元，支出决算为28,716.00元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因：该项支出是“体育运动场馆免费开放补助经费”，为自治区专项经费上年结转资金，无年初预算数。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为4,225,380.99元，支出决算为3,407,018.90元，完成年初预算的80.63%，决算数小于预算数的主要原因：为保证人员工资福利足额发放，年初预算时人员经费预算数上浮15%，所以支出决算数小于年初预算数。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0元，支出决算为75,574.95元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因：在职人员职业年金单位缴费部分未实缴，年初无预算数。

6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为285,213.21元，支出决算为267,947.21元，完成年初预算的93.95%，决算数小于预算数的主要原因：为保证人员工资福利足额发放，年初预算时人员经费预算数上浮15%，所以支出决算数小于年初预算数。

7.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为1,690,152.40元，支出决算为1,559,241.40元，完成年初预算的92.25%，决算数小于预算数的主要原因：为保证人员工资福利足额发放，年初预算时人员经费预算数上浮15%，所以支出决算数小于年初预算数。

8.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为845,076.20元，支出决算为789,678.44元，完成年初预算的93.44%，决算数小于预算数的主要原因：为保证人员工资福利足额发放，年初预算时人员经费预算数上浮15%，所以支出决算数小于年初预算数。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为1,305,000.00元，支出决算为1,365,000.00元，完成年初预算的104.60%，决算数大于预算数的主要原因：由于人员增加，2019年实际发放购房补贴人数比年初预算时的人数多，所以支出决算数决算数大于预算数。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为3,255,588.60元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因：根据决算编报口径，住房公积金单位缴存部分由中卫市住房公积金管理中心海原分中心统一填报，单位决算无此项支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出39,810,474.13元，其中：人员经费34,356,562.64元，公用经费5,453,911.49元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出34,118,570.64元，较2019年度年初预算数减少417,802.34元，降低1.21%，主要原因是为保证人员工资福利足额发放，年初预算时人员经费预算数上浮15%；较2018年度决算数减少765,005.07元，降低2.19%。

2.商品和服务支出5,282,801.49元，较2019年度年初预算数增加5,282,801.49元，增长0%，主要原因是：我单位为二级预算单位，经费保障类由国家和区级财政保障，商品和服务支出无年初预算数；较2018年度决算数减少2,023,035.47元，降低29.69%。

3.对个人和家庭的补助237,992.00元，较2019年度年初预算数减少4,322,596.60元，降低94.78%，主要原因是：一是年初预算“对个人和家庭的补助”中“住房补贴”1,305,000.00元，决算时口径变化调整到工资福利中“津贴补贴”中，二是年初预算“对个人和家庭的补助”中“住房公积金”3,255,588.60元单位缴存部分由中卫市住房公积金管理中心海原分中心统一填报，单位决算无此项支出；较2018年度决算数减少1,695,026.00元，降低87.69%。

4.资本性支出（基本建设）0元，较2019年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%；较2018年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

5.资本性支出171,110.00元，较2019年度年初预算数增加171,110.00元，增长0%，主要原因是：资本性支出使用学校生均公用经费，学校保障经费本级无预算数，由国家、区级财政预算保障；较2018年度决算数减少269,670.00元，降低61.18%。

6.对企业补助（基本建设）0元，较2019年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%；较2018年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

7.对企业补助0元，较2019年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%；较2018年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

8.其他支出0元，较2019年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%；较2018年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算

总体情况说明。2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2018年度减少（增加）0元，下降（增长）0%，其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务用车购置及运行费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%；公务接待费支出决算减少（增加）0元，下降（增长）0%。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决0元，占0%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%；2019年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。2019年度一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：国内接待费支出0元。国（境）外接待费支出0元。2019年度国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2018年度决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

2019年度本部门机关运行经费支出0元，比2018年度增加（减少）0元，增长（下降）0%。

（二）政府采购情况说明

2019年度本部门0政府采购支出总额0元。其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2019年12月31日，本部门房屋面积67,220.06平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备2台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。

2019年度我单位没有开展绩效管理工作。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

2019年度，我单位没有开展部门决算中项目绩效自评工作。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。

2019年度我单位没有开展以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价。

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

2019年度我单位没有开展以部门为主体开展的重点项目绩效评价。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动实现的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

3.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3.公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

4.公务用车购置：反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

第五部分   附件

其他有关公开资料:

本单位无其他相关公开资料。