海原县司法局2021年度部门决算公开

目  录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

九、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说

十、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

海原县司法局是县人民政府工作部门，主要职能为贯彻落实党中央关于全面依法治国家、法治政府建设、司法行政工作的方针政策和决策部署，承担全面依法治县委员会日常工作，普法宣传教育、人民调解、社区矫正与安置帮教、法律服务、法律援助等各项职能。

二、机构设置

海原县司法局下设18个司法所，2个事业单位：法律援助中心和公证处。局机关设办公室、宣传教育、社区矫正、基层4个股室。除法律援助中心和公证处外核定编制69名，其中政法专项编制67名，事业工勤2名。

按照部门决算编报要求，纳入海原县司法局2021年度部门决算编报范围的单位工1个，无二级单位预算。

第二部分  2021年度部门决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计18,001,825.26元，支出总计19,767,278.65元。与2020年度相比，收入总计减少358,308.88元、下降1.99%,主要原因是：2021年年底结转的收入不允许列收和财政应返还额度；支出总计增加1,255,553.51元，增长6.35%，主要原因：上年项目未实施完，结转资金数额较大，在本年度予以兑付。

  二、收入决算情况说明

2021年度收入合计18,001,825.26元，其中：财政拨款收入  17,266,988.54元，占95.92%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入734,836.72元，占4.08%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计19,767,278.65元，其中：基本支出14,121,315.56元，占71.44%；项目支出5,645,963.09元，占28.56%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%，对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计17,266,988.54元，支出总计19,096,257.40元。与2020年度相比，财政拨款收入减少712,510.40元、下降4.13%，主要原因是2021年年底结转的收入不允许列收入和财政应返还额度；支出增加955,100.70元，增长5.00%，主要原因是上年项目未实施完，结转资金数额较大，在本年度予以兑付。

  五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出19,096,257.40元，占本年支出合计的96.61%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加955,100.70元，增长5.00%，主要原因是上年项目未实施完，结转资金数额较大，在本年度予以兑付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出19,096,257.40元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出5,404.89元，占0.028%；公共安全（类）支出16,364,026.04元，占85.69%；社会保障和就业（类）支出814,243.85元，占4.26%；卫生健康（类）支出571,441.14元，占2.99%；住房保障（类）支出1,341,141.48元，占7.02%等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为17,200,753.00元，支出决算为17,266,988.54元，完成年初预算的100.38%。决算数大于预算数的主要原因：一是2021年有新招录人员；二是2021年年中追加的中央办案经费未纳入到年初预算中。

1.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0元，支出决算为5,404元，超出年初预算5,404元，决算数大于预算数的主要原因是:该资金是我单位2020年考核奖励资金，上年有结转，在本年度予以支付。

2.公共安全支出（类）司法（款）行政运行（项）。年初预算为10,795,897.00元，支出决算为10,102,344.75元，完成年初预算的93.57%，决算数小于预算数的主要原因2021年人员调动及退休以及10月份由于更换社保新系统，导致年底11-12月份职工医疗保险未缴纳。

3.公共安全支出（类）司法（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为804,000.00元，支出决算为3,346,281.35元，完成年初预算的416.20%，决算数大于预算数的主要原因是上年结转的项目资金在本年予以支付以及2021年中央办案经费和重点项目资金拨款均未纳入到年初预算中。

4.公共安全支出（类）司法（款）基层司法（项）。年初预算为1,207,556.00元，支出决算为1,560,192.87元，完成年初预算的129.20%，决算数大于预算数的主要原因是2020年安置帮教工作经费和人民调解案件补贴均有结转资金，在2021年度予以支付。

5.公共安全支出（类）司法（款）普法宣传（项）。年初预算为672,000.00元，支出决算为402,343.00元，完成年初预算的59.87%，决算数小于预算数的主要原因:2021年自治区司法厅拨入的安置帮教工作经费272,000.00元由于人员系统操作失误将该资金纳入到普法宣传年初预算中，导致普法宣传工作经费年初预算多预算272,000.00元,从而导致年初预算数大于决算数。

6.公共安全支出（类）司法（款）公共法律服务（项）。年初预算为400,000.00元，支出决算为656,905.00元，完成年初预算的164.23%%，决算数大于预算数的主要原因是2020年法律援助案件补贴有结转资资金，且2020年第三、四季度的法律援助案件补贴资金在2021年列支。

7.公共安全支出（类）司法（款）社区矫正（项）。年初预算为250,500.00元，支出决算为295,959.07.00元，完成年初预算的118.15%，决算数大于预算数的主要原因是2020年社区矫正资金有结转，在2021年支付。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为874,400.00元，支出决算为814,243.64元，完成年初预算的93.12%，决算数小于预算数的主要原因年初预算按照工资的1.1倍安排和人员调动退休年退休造成。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0元，支出决算为0.21元，超出年初预算0.21元，决算数大于预算数的主要原因我县部门预算管理除事业差额单位将职业年金缴费支出纳入到年初预算，其他单位在职职工退休或者死亡等才按照实际支出予以拨款，本年度由于年中政策性变化，对全县各单位实施以前年度职业年金补缴政策，所以对上年结转的0.21元资金进行支付，所以年初无预算有支出。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为480,900.00元，支出决算为368,007.66元，完成年初预算的76.52%，决算数小于预算数的主要原因是年初预算按照工资基数计算后的1.1倍安排形成。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为228,300.00元，支出决算为203,433.48元，完成年初预算的89.11%，决算数小于预算数的主要原因是年初预算按照工资基数计算后的1.1倍安排形成。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为1,063,700.00元，支出决算为985,691.48元，完成年初预算的92.67%，决算数小于预算数的主要原因是人员调动及退休形成。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为423,500.00元，支出决算为355,450.00元，完成年初预算的83.93%，决算数小于预算数的主要原因人员调动及退休形成。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出13,601,483.31元，其中：人员经费11,645,373.42元，公用经费1,956,109.89元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出11,642,373.42元，较2021年度年初预算数减少1,871,702.58元，降低16.08%，主要原因是2021年年初预算时人民调解员工资在人员经费中列入，在年底决算时把人民调解员工资按照劳务派遣费从人员经费中调剂到商品和服务支出下的劳务费中；较2020年度决算数减少680,746.79元，降低5.85%。  

2.商品和服务支出1,956,109.89元，较2021年度年初预算数增加895,932.89元，增长45.80%，主要原因是2021年年初预算时人民调解员工资在人员经费中列入，在年底决算时把人民调解员工资按照劳务派遣费从人员经费中调剂到商品和服务支出下的劳务费中；较2020年度决算数增加2324791.38元，增长128.42%。

3.对个人和家庭的补助3,000.00元，较2021年度年初预算数减少300元，降低10%，主要原因是年初预算按照工资基数计算后的1.1倍安排形成；较2020年度决算数减少84,894.00元，降低100%。

  七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2021年度一般公共预算财政拨款项目支出5,494,774.09元，支出具体情况如下：

1.商品和服务支出4,487,444.09元，较2021年度年初预算数增加2,960,944.09元，增长65.98%，主要原因是2021年中央追加的办案经费、司法所标准化建设项目、一站式调解中心项目建设等均未纳入到年初预算中；较2020年度决算数增加192,350.98元，增长4.29%。

2.对个人和家庭的补助154,900.00元，较2021年度年初预算数增加86,400.00元，增长55.78%，主要原因是2021年11月份中旬司法厅拨入的人民调解员最低生活保障补贴资金未纳入到年初预算中；较2020年度决算数增加2500元，增长1.61%。

3.资本性支出852,430.00元，较2021年度年初预算数增加852,430.00元，增长100%，主要原因是2021年项目资金全部在商品和服务支出下的办公费中列支，未进行预算科目细化，在支付过程中，从办公费中又进行调剂，所以导致增加100%；较2020年度决算数减少760,510.00元，降低89.22%。

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为40,000.00元，支出决算为0元，完成预算的0%，2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：2021年度我单位没有发生公务接待费、因公出国（境）费、公务用车购置及运行费。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2020年度减少1,880.00元，下降100%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算减少1,880.00元，下降100%；因公出国（境）费支出无增加的主要原因是2021年我单位无出国(境)费用；公务用车购置及运行费支出无增加的主要原因是2021年度我单位没有购买公务用车，无公务用车费用支出；公务接待费支出减少的主要原因是2021年我单位严格执行公务接待管理办法，压缩支出。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决0元，占0%；公务接待费支出决算0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%；2021年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括：我单位无出国（境）费用支出。  

2.公务用车购置及运行维护费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于我单位无公务用车运行费用。2021年度一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为40,000.00元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中： 国内接待费支出0元，主要用于我单位2021年没有发生国内接待费。国（境）外接待费支出0元，主要用于我单位没有发生出国（境）费用。2021年度国内公务接待批次0个，国内公务接待人次0人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

九、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2020年度决算数增加0元，增长0%，主要原因是：我单位2021年没有发生政府性基金预算财政拨款。

十、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2020年度决算数增加0元，增长0%，主要原因是：我单位无国有资本经营预算财政拨款。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。2021年度本部门机关运行经费支出1,956,109.89元，比2020年度增加521,060.51元，增长26.64%。主要原因是：2021年有新招录人员，综合定额增加，以及2021年人民调解员工资按照劳务派遣费在商品和服务支出下的劳务费中列支。

（二）政府采购情况说明。2021年度本部门政府采购支出总额0元。其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明。截至2021年12月31日，本部门房屋面积1042.30平方米，共有车辆12辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆，执法车辆12辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.部门决算中项目绩效自评结果。2021年，根据预算绩效管理要求，我部门按照年初设定的项目绩效评价目标，全面开展部门决算项目绩效自评工作。2021年开展绩效自评项目4个（包括安置帮教工作经费，社区矫正经费，普法宣传经费，政府法律顾问团工作经费），涉及预算资金110万元，自评覆盖率达到74.03%。

项目自评平均得分为71.5分。发现的主要问题：部分项目建设在年中实施较晚，导致项目在年底不能竣工验收，年度支付完成率未达到设定目标。下一步改进措施：进一步完善建设项目管理制度，加快项目建设进度，完成年度项目资金支付目标。

2.部门决算中重点项目绩效自评结果。2021年，我部门根据年初设定的项目绩效评价目标，开展了部门决算重点项目绩效自评工作。2021年开展绩效自评重点项目3个（包括一站式调解中心，司法所标准化建设，公共法律服务三级运营指挥中心建设），涉及预算资金55.2万元，自评覆盖率达到74.03%。

重点项目自评平均得分为74.03分。发现的主要问题：部分项目建设在年中实施较晚，导致项目在年底不能竣工验收，年度支付完成率未达到设定目标。下一步改进措施：进一步完善建设项目管理制度，加快项目建设进度，完成年度项目资金支付目标。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动实现的收入,不包括从同级政府部门取得的各类财政拨款。

3.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位取得的附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“上级补助收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”以外的各项收入。

二、支出科目

1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

资本性支出（基本建设）：反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出，对企业补助支出不在此科目反映。

资本性支出：反映各单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

2.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

3.上缴上级支出：指单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位款项发生的现金流出。

4.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的各项费用。

5.对附属单位补助支出：指单位用财政拨款预算收入之外的收入对附属单位补助发生的现金流出。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3.公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

4.公务用车购置：反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）。

第五部分   附件

其他有关公开资料:

本部无其他相关公开资料。