2019年度海原县审计局部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、部门职责

海原县审计局是主管审计工作的县人民政府组成部门，主要职责是贯彻实施有关法律、法规、规章，执行国家审计方针，拟定涉及全县审计、财经方面的制度和规定并组织实施；受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告；向县人民政府报告和向有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规宏观调控措施的建议；向政府县长提交县级预算执行情况的审计结果等。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，海原县审计局部门决算仅包括海原县审计局本级决算。纳入2019年度部门决算编报范围的单位共1个，无二级预算单位。

第二部分  2019年度部门决算表

    注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，数据取自财决03表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计4772894.4元，支出总计4948518.58元。与2018年度相比，收入总计减少41459.4元，下降0.86%，主要原因一是一般公共预算财政拨款减少344643.95元，下降7.48%，二是其他收入增加303184.55元，增长146.7%。支出增加193742.84元，增长4.07%，主要原因一是机构改革人员调入1人，工资福利支出增加444881.37元，增长18.47%，二是资本性支出增加85000元，增长100%，商品和服务支出减少332618.53元，下降14.21%。

二、收入决算情况说明

2019年度收入合计4772894.40元，其中：财政拨款收入4263041.00元，占89.32%；上级补助收入0元，占0%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入509,853.40元，占10.68%。

三、支出决算情况说明

2019年度支出合计4948518.58元，其中：基本支出3683453.06元，占74.44%；项目支出1265065.52元，占25.56%。上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计4263041元，支出总计4455293.46元。与2018年度相比，财政拨款收入总计减少344643.95元，下降7.48%，主要原因是审计业务经费收入减少613700元，下降40%，行政运行经费增加238955元，增长9.56%。财政拨款支出总计增加69118.74元，增长1.58%，主要原因是审计事务经费支出增加37417.69元，增长0.96%，人员经费支出增加31701.05元，增长6.04%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出4455293.46元，占本年支出合计的90.03%。与2018年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加69118.74元，增长1.58%，主要原因是审计业务经费支出增加37417.69元，增长0.96%，人员经费支出增加31701.05元，增长6.04%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出4455293.46元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3898744.46元，占87.51%；社会保障和就业（类）支出268895元，占6.03%；卫生健康（类）支出197654元，占4.44%；住房保障（类）支出90000元，占2.02%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4208789.09元，支出决算为4455293.46元，完成年初预算的105.85%。决算数大于预算数的主要原因一是：行政运行经费增加80037.76元，二是审计业务经费增加112214.7元。

1. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为2537999.3元，支出决算为2816529.76元，完成年初预算的110.97%，决算数大于预算数的主要原因一是基本支出增加528530.46元，增长23.1%，二是2019年项目支出减少250000元，下降100%。

2. 一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）。年初预算为850000元，支出决算为1032214.70元，完成年初预算的121.44%，决算数大于预算数的主要原因审计业务量增加，聘请中介公司参与审计，审计业务项目支出增加。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）。年初预算为50000元，支出决算为50000元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是预算做的较准确。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为276866.64元，支出决算为235896.00元，完成年初预算的85.2%，决算数小于预算数的主要原因是为了保障职工基本权益，防止执行过程中出现资金缺少，2019年预算时比例提高了10%。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0元，支出决算为18819.00元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是支付2018年1名退休人员职业年金。

6.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。年初预算为6921.67元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是将科目调整到“社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）”中，所以决算数小于预算数。

7.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为2768.67元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是将科目调整到“社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）”中，所以决算数小于预算数。

8.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）。年初预算为6229.5元，支出决算为0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是将科目调整到“社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）”中，所以决算数小于预算数。

9.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为0元，支出决算为14180.00元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是将财政对失业、工伤、生育保险基金的补助科目调整到其他社会保障和就业支出（项）”中，所以决算数大于预算数

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为110746.66元，支出决算为118499.00元，完成年初预算的107.0%，决算数大于预算数的主要原因是机构改革人员调入1人。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为55373.33元，支出决算为79155.00元，完成年初预算的142.95%，决算数大于预算数的主要原因是机构改革人员调入1人。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为226883.32元，支出决算0元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因财政局将住房公积金配套资金拨付给中卫市住房公积金管理中心海原分中心，由公积金管理中心统一填报。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为85000.00元，支出决算90000元，完成年初预算的105.88%，决算数大于预算数的主要原因是机构改革人员调入1人。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出3373078.76元，其中：人员经费2792312.00元，公用经费580766.76元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出2788812元，较2019年度年初预算数增加27979.91元，增长1.01%，主要原因是机构改革人员调入1人；较2018年度决算数增加381414.05元，增长13.67%。

2.商品和服务支出545766.76元，较2019年度年初预算数增加253329.76元，增长86.63%，主要原因是制作办公楼楼体亮化费用82461.04元，新招聘人员劳务费费用21920元；较2018年度决算数减少4504.71元，下降0.81%。

3.对个人和家庭的补助3500元，较2019年度年初预算数减少2020元，降低36.6%，主要原因是会计科目明细调整；较2018年度决算数减少3520元，降低50.14%。

4.资本性支出35000元，较2019年度年初预算数增加35000元，增长100%，主要原因是购置办公设备23200元、无形资产11800元；较2018年度决算数增加35000元，增长100%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为30000元，支出决算为1418元，完成预算的4.72%，2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：严格遵守中央八项规定精神，公务接待减少。

2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2018年度减少3481元，下降71.05%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算减少3481元，下降71.05%；因公出国（境）费支出减少的主要原因是我单位没有发生因公出国（境）费；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是我单位没有发生公务用车购置及运行费；公务接待费支出减少的主要原因是严格遵守中央八项规定精神，公务接待减少。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决0元，占0%；公务接待费支出决算1418元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%；2019年度因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人次。开支内容包括：我单位没有发生因公出国（境）费。 

2.公务用车购置及运行维护费预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于：我单位没有发生公务用车购置及运行维护费。2019年度一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为30000元，支出决算为1418元，完成预算的4.72%。其中：国内接待费支出1418元，主要用于主要用于上级检查指导等来人接待支出。国（境）外接待费支出0元，主要用于：我单位没有发生国（境）外接待费。2019年度国内公务接待批次3个，国内公务接待人次21人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2018年度决算数增加0元，增长0%，主要原因是：我单位无政府性基金预算财政拨款收入支出结余情况。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：我单位无政府性基金预算财政拨款收入支出结余情况。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

2019年度本部门机关运行经费支出580766.76元，比2018年度增加30495.29元，增长105.54%。主要原因是：制作办公楼楼体亮化，办公费增加。 

（二）政府采购情况说明

2019年度本部门政府采购支出总额0元。其中：政府采购货物支出0元、政府采购工程支出0元、政府采购服务0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2019年12月31日，本部门房屋面积0平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。 根据预算绩效管理要求，本部门没有组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及预算资金0万元，自评覆盖率达到0%。 

2.部门决算中项目绩效自评结果。2019年，我单位没有开展部门决算中项目绩效评价工作，所以没有以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。

我单位没有开展以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价工作，所以没有以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

我单位没有开展以部门为主体开展的重点项目绩效评价工作，所以没有以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

工资福利支出：反映单位支付给在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2.项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

3.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

三、“三公”经费科目

1.因公出国（境）费用：反映单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

2.公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

3.公务用车运行维护费：反映公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

4.公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

第五部分  附件

本单位无其他相关资料。